Valmistelija
Martti Kujanpää, controller, talousyksikkö, martti.kujanpaa@pori.fi
Perustelut
Tuottojen osalta toteutumissa näkyy koronatilanteen aiheuttamat maksu- ja vuokratuottojen menetykset maaliskuun puolivälistä lähtien. Liikunta- ja kulttuurilaitokset sekä koulujen salit olivat suljettuina, joten liikuntapaikkojen pääsy- ja muita maksuja jäi saamatta. Myös asiakasmaksukäytänteisiin tehtiin muutoksia. Nämä vaikuttivat etenkin varhaiskasvatuksen ja iltapäivätoiminnan maksutuottojen pienentymiseen. Toimintatuottojen toteuma on jäänyt viime vuoden vastaavasta ajankohdasta, toteumaprosentti 49,9 (50,9 v. 2019). Ennusteen mukaan toimintatuotot tulevat jäämään talousarviota selvästi pienemmiksi. Positiivista on se, että sekä kulttuurilaitoksia että liikuntapaikkoja on rajoitusten lievennettyä avattu asiakkaille.
Toimintakulut ovat toteutuneet talousarvion mukaisesti, toteumaprosentti 39,4 (41,7 v. 2019). Henkilöstökulujen laskuun vaikuttaa se, että osa sivistystoimialan henkilöstöstä toimi huhti-toukokuun aikana perusturvan tehtävissä koronatilanteen vuoksi. Kustannuksia vastaava määrärahasiirto tullaan tekemään sivistystoimialalta perusturvan toimialalle. Arvio määrärahasiirron suuruudesta on 0,7-0,8 m€. Palvelujen ostoissa menojen pienentyminen johtuu koulujen ja päiväkotien ateriapalvelujen sekä koulukuljetusten vähentämisestä. Tarvikeostojen osalta näkyy osittain edelleen koronatilanne toiminnan supistumisen vuoksi. Toisaalta koulut ovat hankkineet ensi lukuvuotta varten oppimateriaaleja ja niiden kustannukset kohdentuvat huhti-toukokuulle korottaen tarvikeostojen määrää. Avustusten kasvuun vaikuttaa se, että liikunnan ja kulttuurin avustuksia maksettiin toukokuussa huomattavasti enemmän kuin viime vuonna. Osittain maksujen aikaistaminen johtui koronatilanteesta. Viime vuonna maksut jakautuivat tasaisemmin touko-kesäkuulle. Muiden kulujen kasvua selittävät saatavien poistojen kasvu viime vuoteen sekä se, että lukioiden opiskelijoiden omarahoitusosuuksia jouduttiin peruuntuneiden lähinnä ulkomaille suuntautuvien matkojen vuoksi palauttamaan. Kulut näistä ovat kirjautuneet muihin kuluihin.
Nettomenot ovat toteutuneet talousarviota paremmin ja toteumaprosentti on 38,2 (40,5 v. 2019). Vaikka tuottoja on jäänyt saamatta, on vastaavasti kuluissa tullut edellä mainittuja säästöjä. Ennuste on, että talousarviossa pysytään, ja määrärahasäästö on 0,5 m€.
Ehdotus
Esittelijä
Esa Kohtamäki, toimialajohtaja, sivistystoimiala, esa.kohtamaki@pori.fi
Sivistyslautakunta merkitsee toukokuun talous- ja henkilöstöraportin tiedoksi.