Perustelut
Talousarvioprosessi
Porin Vesi, liikelaitoksen johtokunta käsitteli talousarvion lähtökohtia kokouksessaan 2.9.2025 § 42. Johtokunta päätti 23.9.2025 § 51 esityksestä Porin Vesi, liikelaitoksen talousarvioksi 2026 ja lähetti sen kaupunginhallituksen ja edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi.
Kaupunginvaltuusto päätti lopullisesta Porin kaupungin talousarviosta 8.12.2025, § 175.
Johtokunta päättää Porin Vesi, liikelaitoksen lopullisesta talousarviosta tässä pykälässä.
Kehys
Porin kaupunginhallitus hyväksyi kokouksessaan 18.8.2025, § 337 vuoden 2026 talousarvion toimiala- ja liikelaitoskohtaisen kehyksen, jonka mukaan talousarvioesitys laadittiin.
Porin Veden tilikauden ylijäämä 2026 päätetyssä kehyksessä oli 1.973 milj. €.
Porin Veden investointikehys 2026 on 6 milj. € .
Johtokunta vastaa liikelaitoksen toiminnan ja talouden tasapainosta. Kaupunginhallitus edellyttää liikelaitosten osalta, että ne laativat omat talousarvionsa ja taloussuunnitelmansa niin, että niiden toiminnan ja investointien yhteenlaskettu rahavirta on positiivinen.
Käyttötalous
Porin Veden vesi- ja viemärilaitospalveluita tuotetaan ja kehitetään edelleen Porin kaupunkistrategian 2030 ohjaamana. Talousarvion 2026 prosessikuvaus sisältää liikelaitoksen tilannekuvan ja tavoitteiden kuvauksen. Liitteenä on kaupunginvaltuuston hyväksymä Porin Vesi, liikelaitoksen käyttötalousarvio-osuus vuodelle 2026. Ylijäämätavoite aleni talousarvioesityksen käsittelyssä hieman Porin Veden osalta elokuussa annettuun kehykseen ja sen pohjalta tehtyyn esitykseen nähden. Muutos johtuu työttömyysvakuutusmaksun nostosta sekä muiden työnantajan sivukulujen muutoksista.
Porin Veden talousarvion liiketoiminnan tulo-osuuden toteuttamiseksi ei tarvita taksakorotusta vuodelle 2026. Meno-osuus on tehty tarkasti kustannuspaikoittain ja tileittäin tiukan menokurin periaatetta noudattaen.
Talousarviossa 2026 tilikauden ylijäämäksi ennen varauksia muodostuu 1.951.477 euroa. Porin Vesi, liikelaitoksen peruspääoman korko talousarviossa 2026 on 2,652 milj.€, eli sama kuin aiemmin.
Käyttötalousarvioon sisältyvä vuosivuokra Kiinteistö Oy Luotsinmäen Puhdistamolle on 0,3 M€. Tällä summalla puhdistamoyhtiö kattaa käyttömenonsa, vuotuiset puhdistamolla tehtävät investoinnit sekä varautuu tuleviin normaaleja vuosi-investointeja suurempiin investointeihin. Vuokra vuonna 2026 on 0,6 M€ pienempi kuin vuonna 2025.
Investoinnit
Vuoden 2026 investoinnit ovat Porin Vettä sitovan raamin mukaisesti on 6 milj.€. Suunnitellut laajennusinvestoinnit 2026 ovat 2,13 M€, saneerausinvestoinnit 3,42 M€ ja muut investoinnit 0,45 M€. Liitteinä ovat yksityiskohtainen investointisuunnitelma vuodelle 2026 ja investointisuunnitelma vuosille 2026-2028.
Rahoitusbudjetin 2026 suuruudeksi eli toimintojen ja investointien rahavirraksi muodostuu 6.908.907 euroa. Rahavirta on siten positiivinen eli täyttää KH:n kehyksessä 2026 esitetyn vaatimuksen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ismo Lindfors, johtaja, ismo.lindfors@pori.fi
Johtokunta hyväksyy Porin Vesi, liikelaitoksen talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2026-2028.