Perustelut
Porin Palveluliikelaitos toimii kuntalain mukaisena Porin kaupungin liikelaitoksena ja sen tilinpäätös liitetään osaksi kaupungin tilinpäätösdokumenttia sellaisenaan. Johtokunta käsittelee tilinpäätöksen kokouksessaan ja allekirjoittaa sen yhdessä liikelaitoksen johtajan kanssa.
Porin Palveluliikelaitoksen talousarvio vuodelle 2025 laadittiin kaupunginhallituksen kehyksen mukaisesti tuloslaskelmaosan sitovan erän ollessa tilikauden ylijäämä 343 195 € ja investointiosan sitovana eränä investointimenot 390 000 €. Talousarviossa varauduttiin tiedossa oleviin muutoksiin toiminnassa sekä niiden edellyttämiin sopeutustarpeisiin. Palveluliikelaitoksen vuoden 2025 tilikauden ylijäämätavoite ylitettiin 1 184 430 eurolla. Merkittävimmät talouteen vaikuttaneet toiminnalliset muutokset olivat onnistunut puhtauden optimointiprosessi, jossa hyödynnettiin työkykyprojektin tuloksia sekä ateriapalveluiden jatkuva yleinen kehittäminen. Aterian ja puhtauden toimintoja kehittämällä sekä onnistuneilla sopeutustoimenpiteillä Palveluliikelaitos kykeni tuottamaan laadukkaita palveluita kohtuullisin kustannuksin.
Vuoden 2025 liikevaihto ja muut liiketoiminnan tuotot toteutuivat kokonaisuudessaan 73 t€ pienempinä käyttösuunnitelmaan nähden. Suurimmista tuloeristä ateriatulot toteutuivat yhteensä -84 € ja puhtauden tulot yhteensä -23 t€ suunniteltuun nähden. Suurin muutos koski sisäisten ateriatuottojen arvioitua pienempää toteutumista. Myös muut myyntituotot kunnilta ja kuntayhtymiltä jäivät -30 t€ suunnitellusta. Tämä johtui siitä, että kaksi Satakunnan kuntaa irtautui seudullisesta ruokapalvelualan toiminnanohjausjärjestelmä Aromista, jossa ylläpito ja pääkäyttäjyys on ollut Porin Palveluliikelaitoksella. Tuet ja avustukset sen sijaan toteutuivat 53 t€ suurempina, johtuen arvioitua suuremmista työterveyshuollon korvauksista.
Henkilöstökulut toteutuivat vuonna 2025 kokonaisuudessaan 729 t€ suunniteltua pienempinä. Vakinaisen henkilökunnan kk-palkat toteutuivat 938 t€ pienempinä, mutta vastaavasti sijaisten ja määräaikaisten kustannusten osuus toteutui 426 t€ suunniteltua suurempana. Poikkeamat suunniteltuun nähden johtuivat suurimmaksi osaksi puhtauspalveluiden optimointiprosessisiin liittyvistä toimenpiteistä. Vuodelle 2025 henkilötyövuositavoitteeksi asetettu 299 alitettiin ja toteuma näiden osalta oli 280.
Palveluiden ostot toteutuivat 137 t€ eli 9,7 % arvioitua pienempinä. Yhteensä palveluiden ostot olivat 1,28 M€. Näistä oli kaupungin sisäisiä veloituksia 0,5 M€. Aineet, tarvikkeet ja tavarat toteutuivat 363 t€ eli 8,4 % suunniteltua pienempänä. Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden tiliryhmän osalta merkittävimmät muutokset suunniteltuun nähden johtuivat pääasiassa toiminnan kehittämisestä sekä toiminnallisista muutoksista. Suurin säästö syntyi elintarvikehankinnoissa. Liiketoiminnan muut kulut toteutuivat lähes suunnitellusti. Palveluliikelaitos on tulouttanut Porin kaupungille peruspääoman korkoa talousarvion mukaisesti 441 180 €.
Valtuustoon nähden sitovat erät vuoden 2025 talousarviossa olivat tuloslaskelmaosan tilikauden ylijäämä 343 195 € sekä investointiosan nettoinvestoinnit 390 000 €. Investointien toteutuma oli yhteensä 369 688 €. Määräraha käytettiin talousarvion mukaisesti keittiö- ja puhtaanapitolaitteiston hankintaan.
Porin kaupungin laskutus- ja perintäohjeen mukaisesti yli vuoden vanhat saatavat tulee kirjata alas kirjanpitolain säännöksiä noudattaen. Alaskirjaukset tuodaan tilinpäätöksen yhteydessä koontina tiedoksi asianomaisesta saatavasta vastaavalle toimielimelle. Luottotappioksi kirjattujen saatavien perintää jatketaan, kunnes ne on maksettu, vanhentuneet tai muuten on käynyt ilmeiseksi, että perintää ei kannata jatkaa.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jani Sundell, johtaja, jani.sundell@pori.fi
Johtokunta hyväksyy ja allekirjoittaa Porin Palveluliikelaitoksen vuoden 2025 tilinpäätöksen ja esittää, että tilikauden ylijäämä 1 527 625,30 € siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille.