Perustelut
Talouden toteuma
Vapaa-ajan lautakunnan alaisten yksiköiden toimintatuottojen toteutuma tammi-helmikuun 2026 osalta on yhteensä 871 720 €, mikä on 18,2 % budjetoidusta. Toimintatuotot ovat toteutuneet vuoden 2025 vastaavaan aikaan verrattuna 26,5 % pienempinä. Muutosta selittää mm. hanketuottojen kirjaustavan muutos sekä pääsymaksutuottojen pienempi toteutuma.
Aikaisempina vuosina rahoittajan etukäteen maksamat hankeavustukset on kirjattu tulokseen vaikuttavaksi tuloksi kuluvalle tilikaudelle kokonaisuudessaan, vaikka osan hankkeita toteuttamisaika on jatkunut seuraavalle tilikaudelle, jonka osuus on tilinpäätöskirjauksia tehtäessä siirretty taseen Muut siirtovelat -tilille. Vuoden 2026 alusta on otettu käyttöön kirjaustapa, jossa useammalle vuodelle kohdistuvat hanketuotot kirjataan taseeseen. Hanketuottoja tuloutetaan taseesta hankkeiden toteutuneita kustannuksia vasten. Lisäksi toteutumavertailua vaikuttaa vuoden 2025 tammi-helmikuun toimintatoimintatuottoihin on kirjautuneet vuoden 2024 jälkirahoitteiset hankeavustukset. Vastaavat kirjaukset puuttuvat vuodelta 2026, sillä ne on tilinpäätöksen yhteydessä kirjattu suoriteperusteisesti vuoden 2025 tuloksi.
Liikuntalaitosten pääsymaksuja nostettiin 10 % 1.1.2025 alkaen. Hintojen korottamisen myötä myös maksutuottojen odotettua kertymää nostettiin. Maksutuottokertymää nostettiin noin 90 000 euroa jo vuodelle 2025, verrattuna vuoden 2024 tilinpäätöslukemaan. Vuoden 2026 käyttösuunnitelman lukema pääsymaksukertymäksi on 1 581 879 euroa, joka on 105 480 euroa vuoden 2025 käyttösuunnitelman lukemaa suurempi. Maksutuottojen kertymä ajalla 1.1. – 28.2.2026 on 273 152 euroa. Vastaavana ajankohtana v. 2025 kertymä oli 316 159 euroa. Toteutunut lukema on kuitenkin 17,3 % koko vuoden käyttösuunnitelman lukemasta (ensimmäisen kahden kuukauden jälkeen lukeman pitää olla 16,7 % tai enemmän).
Suurin osa liikuntayksikön pääsymaksukertymästä koostuu uimalaitosten pääsymaksuista. Uimalaitosten kävijämäärissä on selvä ero tammi-helmikuun kävijämäärissä vuonna 2026 verrattuna vuoden 2025 vastaavaan ajankohtaan. Kokonaiskävijämäärä on 10 894 käyntiä pienempi vuoden 2025 kävijämäärään verrattuna (-12,7 %). Suurin pudotus kävijämäärässä on keskustan uimahallin kohdalla (-14,8 %, 10 998 kävijää). Keskustan kävijämäärän pudotus ei selity ainakaan kokonaan aukioloaikamuutoksella, sillä muutos kohdentui ainoastaan lauantaiaamuun (neljä tuntia, klo 6–10). Tätä tulkintaa tukee myös se, että Meri-Porin uimahallin kävijämäärä on kasvanut vuoteen 2025 verrattuna 740 kävijällä tammi-helmikuussa 2026 ja Meri-Porin uimahallin kohdalla aukioloajat supistuivat viikkotasolla noin 25 % syksystä 2025 alkaen. Uimalaitosten kävijämäärän muutoksen voidaan olettaa johtuvan ainakin osittain hintojen korottamisesta.
|
Kaikki kävijät
|
01–02/2026
|
01–02/2025
|
Ero
|
Muutos %
|
|
Keskustan uimahalli
|
63 126
|
74 114
|
-10 988
|
-14,8
|
|
Meri-Porin uimahalli
|
7 565
|
6 825
|
740
|
+10,8
|
|
Maauimala
|
4 023
|
4 669
|
-646
|
-13,8
|
|
YHTEENSÄ
|
74 714
|
85 608
|
-10 894
|
-12,7
|
Uimalaitosten kävijämäärillä on suoraa vaikutusta liikuntayksikön talouteen. Kävijämäärät vaihtelevat vuoden aikana jonkin verran, joten lukemaa seurataan säännöllisesti. Keskustan uimahallin porttijärjestelmä on reistaillut jonkin verran kuluneen talven aikana ja toimimattomuuden vaikutusta kävijämääriin on selvitelty alkuvuoden aikana. Tähän ei ole kuitenkaan löytynyt yksiselitteistä vastausta toistaiseksi. Vuoden 2026 tammi–helmikuun maksukertymä on kuitenkin 43 007 euroa pienempi, kuin vuotta aikaisemmin, mikä tukee sitä, että toteutunut kävijämäärä on selvästi pienempi vuoteen 2025 verrattuna.
Liikuntapaikkojen vuokrakertymä on puolestaan selvästi käyttösuunnitelman lukemaa korkeampi, toteutunut lukema 23,2 % suhteessa käyttösuunnitelmaan, vrt. laskennalliseen 16,7 % lukemaan. Kuluvan vuoden toteutunut lukema on alkuvuoden osalta kuitenkin vuoden 2025 vastaavan ajankohdan lukemaa pienempi (2026: 204 452 euroa, 2025: 219 696 euroa). Vuoden 2026 tammikuussa tekojäärata oli maksutta jääpallon MM-kilpailujen (käyttösuunnitelmasta vähennetty 10 000 euroa), vuoden 2025 tammikuussa tilat olivat maksutta Talviklassikko-tapahtuman käytössä (käyttösuunnitelmasta vähennettiin 50 000 euroa). Euroissa ero käyttösuunnitelmaan on ´+57 785 euroa. Myönteisen tulokehityksen jatkuessa toimintatuotot kompensoivat mahdollisesti käyttösuunnitelmasta jäävää pääsymaksukertymää.
Vapaa-ajan lautakunnan toimintamenojen toteutuma tammi-helmikuun osalta olivat 2 765 704 €. Kokonaismenot ovat kasvaneet 5,6 % edelliseen vuoteen verrattuna.
Henkilöstökulujen toteuma tammi-helmikuulta on yhteensä 1 880 284 €. Toteutumaprosentti on 14,8 % budjettiin nähden. Henkilöstökulut ovat kasvaneet +6,7 % vuoteen 2025 verrattuna. Vakituisen henkilöstön määrä on kasvanut kahdella henkilöllä. Lisäksi alkuvuoden osalta sijaiskulut ovat toteutuneet edellisvuotta hieman suurempina.
Palvelujen ostot ovat kasvaneet vuoteen 2025 verrattuna 18,1 %. Toteutumaa nostaa laskut, joissa kuluja kohdistuu koko vuodelle. Toteutuma tasaantuu kevään aikana. Loppuvuoteen on odotettavissa vastaava kulupiikki, koska osa palveluiden toimittajista laskuttaa vastaavasti koko vuoden kulut jälkikäteen.
Kokonaisuutena tarvikehankintoihin vapaa-aikalautakunnan alaisissa yksiköissä määrärahoja on tammi-helmikuun 2026 aikana käytetty 22,7 % vähemmän kuin vastaavana aikana vuoden 2025 aikana. Toteutuma noudattaa edellisten vuosien trendiä. Suuri osa vapaa-ajan lautakunnan tarvikehankinnoista koostuu kirjaston aineistohankinnasta. Toteutumaan vaikuttaa mm. kirjojen julkaisuajankohtien painottuminen kevääseen ja loppuvuoteen.
Kulttuuriyksikön talous ja toiminta on toteutunut suunnitellusti. Toimintakatteen toteumaprosentti (15,7 %) noudattaa kahden kuukauden toteuman keskiarvoa (16,7 %) varsin hyvin. Palveluiden (toteuma 20 %) sekä aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden (toteuma 21,9 %) keskiarvoa korkeammat ostot selittyvät niin kirjaston kuin museoidenkin koko vuoden ajalle jakautuvilla kuluilla. Kirjaston osalta tammikuussa tulee maksettavaksi useita lisenssimaksuja koko vuoden ajalta, joista kuntaosuudet tilitetään muiden kuntien osalta kirjastopalveluille vasta loppuvuodesta. Museoiden osalta kevään näyttelyrakennukset ja –vaihdot sekä taidemuseon huhtikuussa avautuvat neljä uutta näyttelyä aiheuttavat kuluja alkuvuoteen niin tarvike- kuin palveluostoissa. Nämä kulut tasoittuvat loppuvuotta kohti edetessä. Henkilöstökulut (toteuma 14,9 %) ovat toistaiseksi toteutuneet henkilöstösuunnitelman mukaisesti.
Kulttuuriyksikön kaikkia palveluita on alkuvuoden osalta käytetty runsaasti. Promenadissa sekä Sinfoniettan konsertit että ulkopuolisten tapahtumajärjestäjien tilaisuudet ovat löytäneet kiitettävästi yleisöä. Museoiden osalta näyttelyt ovat toteutuneet kaavailujen mukaan ja varsinkin talvilomaviikot ovat keränneet kävijöitä hyvin. Kirjastopalveluissa kävijä- ja lainamäärät ovat noudattaneet tyypillistä alkuvuoden tasoa. Helmikuun alun Star Wars –teemainen Mandaporian teki kävijäennätyksensä. Lastenkulttuurikeskus Kruunupään työpajat, värikylvyt sekä päiväkoti- ja kouluyhteistyö ovat käynnistyneet suunnitellun mukaisesti.
Liikuntayksikön palvelujen ostot koostuvat pääasiassa puhtaanapitokustannuksista, liikuntalaitosten kassa- ja kahviopalveluista sekä Harrastamisen Porin mallin toiminnan ostoista. Aineet, tarvikkeet ja tavarat puolestaan pääasiassa puhtaanapidon oheiskustannuksista sekä Harrastamisen Porin mallin tarvikeostoista. Palvelujen ostot ovat käyttösuunnitelman mukaiset (toteuma vrt. käyttösuunnitelma 15,0 %), aineet, tarvikkeet ja tavarat puolestaan jonkin verran yli käyttösuunnitelman (18,6 %), johtuen siitä, että tarvikehankinnat jaksottuvat epätasaisesti vuoden aikana. Henkilöstökulujen määrä näyttää tällä hetkellä positiiviselta (toteuma 14,5 %), johtuen siitä, että kaikkia tehtäviä, joihin on varattu palkkarahat, ei ole tällä hetkellä täytetty. Syynä tähän on lähinnä henkilöstöjärjestelyihin (mm. henkilöstömuutokset, työtehtävien järjestelyt, hanketoiminta) liittyvät tekijät.
Liikunnan avustusmäärärahoja (sisältäen myös hyvinvoinnin, terveyden ja osallisuuden edistämisen avustukset) on maksettu vasta pieneltä osin. Päätökset avustusten jakamisesta pääosin on jo tehty, mutta myönnettyjen avustusten maksatus tapahtuu vaiheittain. Tässä vaiheessa avustusmääräraha näyttäytyy ylijäämänä.
Nuorisoyksikön talous on toteutunut suunnitellusti. Toimintakate on 13,2 % (16,7 %), tuotot 15,1 % ja kulut 13,5 %. Ulkopuolista rahoitusta on haettu vuodelle 2026 mm. kohdennettuun nuorisotyöhön sekä loma-ajan toimintaan. Näistä ei ole vielä tullut rahoituspäätöksiä. Hankerahoituksia vuodelle 2026 on lisäksi URBACT-, KEHTAAMO-, Zekki-, ESC- sekä oppilaitosnuorisotyön hankkeisiin. Ulkopuolisen rahoituksen mahdollisuuksia tarkastellaan jatkuvasti. Mikäli uudet rahoitushaut edellyttävät rahallista panostusta omarahoituksen osuuteen, hakeminen nuorisoyksikön määrärahoista ei ole mahdollista.
Kaarisillan ja Itätuulen kouluilla järjestettiin loma-ajan toimintaa talvilomaviikolla. Henkilökunta siirtyi toimintaan muutamia nuorisoyksikön työntekijöitä lukuun ottamatta opetusyksiköstä. Toiminta oli avointa eikä erillistä ilmoittautumista ollut. Kaarisillassa lapsia oli toiminnassa mukana 32–36 päivästä riippuen ja Itätuulessa 11–13. Itätuulen alhainen kävijämäärä oli yllätys aiemmin järjestettyyn toimintaan nähden.
Kohdennettu nuorisotyö tavoitti raportointiaikana yhteensä 316 porilaista nuorta, jotka olivat työelämän ja koulutuksen ulkopuolella. Palveluja tarjottiin etsivän nuorisotyön, nuorten työpajan valmennuksen ja matalan kynnyksen palvelutoiminnan avulla Veturitalleilla, keskustan nuorisotalolla ja useissa nuorille suunnatuissa tapahtumissa. Pajajaksojen keskeytymisiä ei ole ollut, nuoret sitoutuvat toimintaan ja jaksot ovat usein pitkäkestoisia. Jakso toimii monelle nuorelle ensimmäisenä askeleena kohti työelämää tai opintoja ja siirtymä eteenpäin tapahtuu usein vaiheittain useamman palvelun kautta.
Alkuvuoden aikana esiin nousi useita nuorten hyvinvointiin ja palvelujärjestelmään liittyviä huolestuttavia ilmiöitä. Etsivä nuorisotyö havaitsi, että nuorten tulevaisuususko on heikentynyt valtakunnallisen kehityksen mukaisesti. Moni kokee epävarmuutta opintoihin ja työelämään liittyen, taloudelliseen turvaan sekä tulevaisuuden suunnitteluun. Samalla nuorten kokemus omasta riittävyydestään ja itsensä arvostamisesta on laskenut. Yhteiskunnallinen keskustelu työttömyydestä ja etuuksilla elämisestä on lisännyt nuorten huonommuuden tunteita ja pelkoja epäonnistumisesta. Myös asumiseen liittyvät haasteet, joihin kaupungissa on jo lähdetty reagoimaan sekä kansainvälisten opiskelijoiden taloudellinen tilanne ja pärjääminen, ovat olleet korostuneina esillä alkuvuoden aikana.
Ohjaamon Onni-toiminnan valtakunnalliset muutokset vaikuttavat merkittävästi sekä asiakasprosessien ohjaukseen että käytettävissä oleviin resursseihin. Lisäksi Keha-keskus aloittaa maaliskuussa YT-neuvottelut Onni-toimintaan liittyen, ja toiminnan jatkuvuus on tältä osin epävarmaa. Kevään palvelut toteutuvat kuitenkin suunnitellusti.
Nuorisopalveluissa osallistumiskertoja tammi-helmikuussa 2026 oli yhteensä 7 574. Aktiivisia kohtaamisia verkossa oli 388 ja passiivisia (nuorisopalvelujen eri digialustoilla kävijät, joihin työntekijät tuottavat sisältöjä) 17 612.
Talouden vuosiennuste
Tammi-heinäkuun toimintakateprosentti oli 14,1 % (11,3 % vuonna 2025). Toimintakate näyttää tammi-helmikuun jälkeen kehittyvän hieman vuoden 2025 vastaavaa aikaa negatiivisemmin, mutta tämä tasaantuu vuoden aikana, kun hanketuottoja tuloutetaan. Taseessa on tällä hetkellä tulouttamatonta hanketuottoa 444 200,25 €. Vapaa-ajan lautakunnan määräraha näyttää tässä vaiheessa vuotta riittävältä. Kovin pitkälle meneviä johtopäätöksiä määrärahojen riittävyydestä ei kuitenkaan vielä kahden kuukauden toteutuman perusteella pystytä tekemään. Jokaisen yksikön määrärahojen riittävyydessä on omat haasteensa ja määrärahojen riittävyyden osalta vaaditaan jatkuvaa huolellista ja harkitsevaa toimintaa muun muassa ostopalveluiden suhteen.
Vapaa-aikalautakunnan tulokertymän epävarmuustekijänä vaikuttaa pääsymaksukertymä. Liikuntayksikön osalta uimalaitosten kävijämäärään vaikuttaa kesän ja maauimalan osalta kesän sääolosuhteet. Esimerkkinä tästä vuoden 2025 kesäkuu ja heinäkuu: kylmän ja sateisen kesäkuun aikana maauimalassa kävi noin 8500 kävijää, helteisen heinäkuun aikana puolestaan lähes 47 000 kävijää.
Myöskään museoiden vuoden 2026 näyttelyiden menestymistä ei vielä tässä vaiheessa vuotta voida arvioida riittävällä tasolla, jotta niiden vaikutusta lopullisiin pääsymaksutuottoihin voitaisiin varmuudella ennustaa kahden kuukauden jälkeen.
Liikuntatilojen puhtaanapidon kustannukset saattavat tuoda yllätyksiä, sillä ylimääräiseen, mutta monessa tapauksessa asiakaskokemuksen kannalta välttämättömään lisäpuhtaanapitoon ei ole varattu määrärahoja. Tämän lisäksi Tammen tilan ostopalveluna toteutettavan puhtaanapidon tarve on sidottu käyttöön, eikä tilavuokra kata puhtaanapidon kustannuksia. Mikäli Tammen tilaa käytetään paljon, sen puhtaanapidon kustannukset voivat kasvaa merkittävästi.
Helmikuun alussa sivistystoimialan johtoryhmässä tehdyn linjauksen perusteella jokainen yksikön päällikkö antaa oman yksikkönsä talouden toteumista raportin muulle johtoryhmälle kerran kuukaudessa. Tällä varmistetaan, että koko toimialan johto saa laajamittaisen ja ajankohtaisen tiedon toimialan toteutumisesta. Vapaa-aikalautakunnan alaisten yksiköiden osalta kesäkuuhun on sovittu tarkastuspiste, jolloin perusyksikkökohtaisia talouden toteumia käydään läpi johtoryhmätasolla. Tuolloin mahdollisesti havaittaviin ylityksiin tai muihin poikkeamiin ehditään vaikuttamaan loppuvuoden talouden organisoinnin osalta.
Talous- ja hallintoyksikkö kehittää kevään aikana talousraportin pohjaa. Mm. toimintayksikkökohtaista toimintakatteen toteutuman raportointia selkiytetään. Lisäksi tarkoituksena on jatkossa raportoida mm. toimintatuottoja yksikkötasolla. Päivitetty raportti on tarkoitus tuoda lautakuntaan viimeistään ensimmäisen kolmannesvuosiraportoinnin yhteydessä.
Henkilöstöasiat
Helmikuussa 2026 henkilöstön lukumäärä on 271 työntekijää, joka on laskenut seitsemällä hengellä verraten viime vuoteen. Vakituisten määrä on kasvanut 2 henkilöllä. Vakituisten suhteellinen osuus työntekijöistä on kasvanut yli 86 prosenttiin johtuen työllistämistoiminnan lopettamisesta. Työllistämistoiminnan lopettamisen vuoksi henkilötyövuosikertymä (keskimääräinen henkilöstömäärä) on 9 prosenttia pienempi.
Kulttuuriyksikön henkilöstöasiat ovat edenneet henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Perusyksiköiden kesätyöpaikat olivat haussa alkuvuodesta ja niihin on saatu valittua tekijät. Vuoden aikana on odotettavissa jonkin verran eläköitymisiä ja niistä aiheutuvia rekrytointeja. Ennakoimattoman muutoksena ilmeni helmikuussa tapahtunut kirjastopalvelujohtajan irtisanoutuminen ja uuden kirjastopalvelujohtajan rekrytoinnin käynnistyminen. Kirjastopalvelujohtajan avointa virkaa hoitaa 1.4. alkaen pääkirjaston palveluvastaava ja uuden kirjastopalvelujohtajan on tarkoitus aloittaa virassaan 1.8.2026.
Liikuntayksikössä Leveliä liikuntaneuvontaan -hanke käynnistyi 3.3.2025. Hanketta varten palkattiin hankekoordinaattori koko loppuvuoden 2025 ajaksi. Hankkeelle haettiin ja myönnettiin jatkokausi vuodeksi 2026 ja hankekoordinaattori jatkaa tehtävässä vuoden 2026. Koordinaattorin tehtävänä on suunnitella ja toteuttaa hankkeen toimenpiteitä yhteistyössä muun liikuntapalveluhenkilöstön, hyvinvointialueen sekä sidosryhmien kanssa.
Vuoden 2026 talousarvioon lisättiin liikuntayksikön henkilöstömäärärahoihin sieltä vähennetty 1 HTV (40 000 euroa). Hallin aukioloaikojen palauttaminen on tuotu vapaa-ajan lautakunnan käsittelyyn ja palautettujen aukioloaikojen toteuttamiseksi Meri-Poriin lisätään yksi uimavalvoja–liikunnanohjaaja. Myös keskustan uimahalliin on tarpeen rekrytoida yksi uimavalvoja–liikunnanohjaaja siellä keväällä toteuttavan henkilöstöjärjestelyn seurauksena.
Nuorisoyksikön osalta vuodelle 2026 ei ole suunniteltu henkilöstölisäyksiä. Kesätyöntekijöiden rekrytoinnit ovat olleet auki ja suurin osa on saatu valittua raportointiaikana.
Terveysperusteisten kumulatiivisten poissaolojen määrä ovat vähentyneet vuoteen 2025 verrattuna 3,7 %. poissaolotilanne on yhdenmukainen verraten viime vuoden vastaavaan ajankohtaan. Yksittäisenä kuukautena helmikuuta tarkasteltaessa poissaoloja on helmikuussa ollut hieman edellisvuotta enemmän, mutta alkuvuoden flunssakausi ei kuitenkaan merkittävästi näy vapaa-ajan yksiköiden poissaolomäärissä.
Helmikuun talous- ja henkilöstöraportti on liitteenä.