Kaupunginhallitus, kokous 2.12.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 491 Talousraportti tammi-lokakuu 2024

PRIDno-2024-1951

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Erno Vaurio, taloussuunnittelupäällikkö, erno.vaurio@pori.fi

Perustelut

Käyttötalousosan toteutuminen ja ennuste

Toimiala / sitova erä Poikkeama
Tarkastustoimi, toimintakate 0
Konsernipalvelut, toimintakate 0
Sivistyslautakunta, toimintakate 0
Vapaa-ajan lautakunta, toimintakate 0
Elinvoima- ja ympäristötoimiala, toimintakate 500 000
Tekninen toimiala, toimintatulot -710 000
Tekninen toimiala, valmistus omaan käyttöön 0
Tekninen toimiala, toimintamenot -1 600 000
Toimialoille kohdistamattomat erät -1 000 000
Käyttötalousosa yhteensä -2 810 000

 

  • Sivistyslautakunnan talousarviossa pysyminen edellyttää varhaiskasvatuksen kesänaikaisten järjestelyjen onnistumista.
  • Vapaa-ajan lautakunnan epävarmuustekijänä maauimalan kesänaikaiset pääsymaksutulot (riippuvuus säästä).
  • Elinvoima- ja ympäristötoimialalla joukkoliikenteen lipputulot ylittävät talousarvion.
  • Teknisen toimialan poikkeamien perustelut toimialan valmistelemassa ylitysesityksessä.
  • Toimialoille kohdistamattomissa erissä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittää talousarvion.

 

Talousarvion yleisperusteluihin ja käyttötalousosaan sisältyvien toiminnallisten tavoitteiden toteumaselvitykset vuoden ensimmäiseltä kolmannekselta ovat esityslistan liitteenä.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen ja ennuste

Sitova erä Poikkeama
Verotulot 144 274
Valtionosuudet 849 076
Rahoitustulot ja -menot 1 400 000
Tuloslaskelmaosa yhteensä 2 393 350

 

  • Verotulot kuntaliiton ennustekehikon 05/2024 mukaan.
  • Valtionosuudet VM:n ja OKM:n päätösten mukaan.
  • Rahoituserissä osinkotuotot ylittävät talousarvion.

 

Valtiovarainministeriö muuttaa kuntien peruspalvelujen valtionosuuksia vielä vuoden 2024 aikana kuntien tekemien oikaisuvaatimusten johdosta. Korjausten ei arvioida olevan koko maan tasolla mittaluokaltaan suuria. Lisäksi valtiovarainministeriö päivittää esi- ja perusopetuksen kotikuntakorvauksia kotikuntakorvauksen perusosan tarkistamisen perusteella. Päätökset tehdään, kun valtion lisätalousarvio on hyväksytty.

Investointiosan toteutuminen ja ennuste

Itä-Porin uuden päiväkodin rakentamisen aloitus on siirtynyt, joten kohteelle varatusta määrärahasta jää tänä vuonna käyttämättä noin 500 000 euroa. Tästä 400 000 euroa käytetään Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkukustannuksiin.

Rahoitusosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginhallitus on 5.2.2024 § 63 päättänyt talousarvion sitovan erän mukaisen 77 miljoonan euron talousarviolainan nostosta ja velkakirjalaina 10 vuoden maksuajalla on nostettu Kuntarahoitus Oyj:ltä 18.3.2024. Tilanteessa 15.5.2024 konsernitilin varoja oli käytössä noin 79,6 miljoonaa euroa, eikä kaupungilla ole lainkaan lyhytaikaista konsernin ulkopuolista lainaa (kuntatodistuksia).

Liikelaitosten talousarvioiden toteutuminen ja ennuste

Liikelaitosten arvioidaan pysyvän talousarviossa.

Kaupungin tulosennuste

Käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan poikkeamat huomioiden tulosennuste heikentyy alkuperäisen talousarvion -16,9 miljoonasta eurosta -17,3 miljoonaan euroon.

Ehdotus

Esittelijä

Lauri Kilkku, toimialajohtaja, elinvoima- ja ympäristötoimiala, lauri.kilkku@pori.fi

Kaupunginhallitus päättää merkitä vuoden 2024 ensimmäisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi ja saattaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Perustelut

Kaupunginhallitus käsitteli asiaa kokouksessaan 27.5.2024 § 252.

Asian esittely ja aikaisempi käsittely on historiatiedoissa.

Ehdotus

Kaupunginhallituksen päätösehdotus:

Kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2024 ensimmäisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi.

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

Valmistelija

Erno Vaurio, taloussuunnittelupäällikkö, erno.vaurio@pori.fi

Perustelut

Käyttötalousosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginvaltuusto on tehnyt talousarvion muuttamisesta päätökset 10.6.2024 § 58 ja § 59. Alla olevassa taulukossa esitettyjä poikkeamia on verrattu tähän muutettuun talousarvioon.

Toimiala / sitova erä Poikkeama
Tarkastustoimi, toimintakate 0
Konsernipalvelut, toimintakate 700 000
Sivistyslautakunta, toimintakate 0
Vapaa-ajan lautakunta, toimintakate 0
Elinvoima- ja ympäristötoimiala, toimintakate 500 000
Tekninen toimiala, toimintatulot 600 000
Tekninen toimiala, valmistus omaan käyttöön 0
Tekninen toimiala, toimintamenot -710 000
Toimialoille kohdistamattomat erät -1 000 000
Käyttötalousosa yhteensä 90 000
  • Varhaiskasvatuksen kesäajan järjestelyissä onnistuttiin, ja päiväkotien käyttöasteet olivat kesä-heinäkuussa viimevuotista korkeammat. Sivistyslautakunta pysyy talousarviossa.
  • Kesän suhteellisen hyvien säiden ansiosta maauimalan pääsymaksukertymä oli viimevuotisella tasolla, joten myös Vapaa-ajan lautakunnan ennustetaan pysyvän talousarviossa.
  • Elinvoima- ja ympäristötoimialalla joukkoliikenteen lipputulot ylittävät talousarvion.
  • Tekniselle toimialalle ennustetaan lisää poikkeamia kevään talousarviomuutosten jälkeen. Kunnossapitoon käytettävää rahaa pystytään tarvittaessa kattamaan siirtämällä tarkoitukseen investointiosassa varattua määrärahaa käyttötalouteen.
  • Toimialoille kohdistamattomissa erissä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittää talousarvion.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen ja ennuste

Sitova erä Poikkeama
Verotulot 338 567
Valtionosuudet 158 364
Rahoitustulot ja -menot 0
Tuloslaskelmaosa yhteensä 496 931
  • Verotulot kuntaliiton ennustekehikon 08/2024 mukaan.
  • Valtionosuudet VM:n ja OKM:n päätösten mukaan.
  • Rahoituserissä alkuperäistä talousarviota suuremmat osinkotuotot sisältyvät keväällä muutettuun talousarvioon.

Investointiosan toteutuminen ja ennuste

Itä-Porin uuden päiväkodin rakentamisen aloitus on siirtynyt, joten kohteelle varatusta määrärahasta jää tänä vuonna käyttämättä noin 500 000 euroa, mikä käytetään Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkukustannuksiin. Lisäksi kaupunginvaltuusto päätti 26.8.2024 myöntää teknisen lautakunnan talousarvioon ajoneuvojen ja muiden koneiden ja kaluston investointimäärärahoihin 1 136 332 euron lisämäärärahan.

Rahoitusosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginhallitus on 5.2.2024 § 63 päättänyt talousarvion sitovan erän mukaisen 77 miljoonan euron talousarviolainan nostosta ja velkakirjalaina 10 vuoden maksuajalla on nostettu Kuntarahoitus Oyj:ltä 18.3.2024. Tilanteessa 15.8.2024 konsernitilin varoja oli käytössä noin 79,3 miljoonaa euroa, eikä kaupungilla ole lainkaan lyhytaikaista konsernin ulkopuolista lainaa (kuntatodistuksia).

Liikelaitosten talousarvioiden toteutuminen ja ennuste

Liikelaitosten arvioidaan pysyvän talousarviossa.

Kaupungin tulosennuste

Käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan poikkeamat huomioiden tulosennuste paranee muutetun talousarvion -17,3 miljoonasta eurosta -16,8 miljoonaan euroon.

Ehdotus

Esittelijä

Lauri Inna, kaupunginjohtaja, lauri.inna@pori.fi

Kaupunginhallitus päättää merkitä tammi-heinäkuun talousraportin tiedoksi.

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

Valmistelija

Erno Vaurio, taloussuunnittelupäällikkö, erno.vaurio@pori.fi

Perustelut

Käyttötalousosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginvaltuusto on tehnyt talousarvion muuttamisesta päätökset 10.6.2024 § 58 ja § 59. Alla olevassa taulukossa esitettyjä poikkeamia on verrattu tähän muutettuun talousarvioon.

Toimiala / sitova erä Poikkeama
Tarkastustoimi, toimintakate 0
Konsernipalvelut, toimintakate 700 000
Sivistyslautakunta, toimintakate 400 000
Vapaa-ajan lautakunta, toimintakate 100 000
Elinvoima- ja ympäristötoimiala, toimintakate 700 000
Tekninen toimiala, toimintatulot 600 000
Tekninen toimiala, valmistus omaan käyttöön 0
Tekninen toimiala, toimintamenot -710 000
Toimialoille kohdistamattomat erät -1 000 000
Käyttötalousosa yhteensä 790 000
  • Konsernipalveluissa muun muassa kotouttamiskorvaukset ylittävät merkittävästi talousarvion, mikä riittää myös kattamaan tietohallintoyksikön kohonneita kustannuksia.
  • Sivistyslautakunta ennustaa talousarvion alittamista perustuen hoidossa olevien ja tukien piirissä olevien lasten määrän vähenemiseen, mikä on vaikuttanut laskevasti määräaikaisen henkilöstön tarpeeseen ja kotihoidon tukien määrään.
  • Vapaa-ajan lautakunnan ennustetaan hieman alittavan talousarvion.
  • Elinvoima- ja ympäristötoimialalla joukkoliikenteen lipputulot ja Kelan maksama koulumatkatuki ylittävät talousarvion yhteensä 0,4 miljoonalla eurolla. Lisäksi työllisyydenhoidon maksamat avustukset alittavat talousarvion 0,18 miljoonalla eurolla.
  • Teknisellä toimialalla kunnossapitoon käytettävän määrärahan ylitykset pystytään tarvittaessa kattamaan siirtämällä investointiosassa tarkoitukseen varattua määrärahaa käyttötalouteen.
  • Toimialoille kohdistamattomissa erissä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittää talousarvion.

Talousarvion yleisperusteluihin ja käyttötalousosaan sisältyvien toiminnallisten tavoitteiden toteumaselvitykset vuoden toiseltä kolmannekselta ovat esityslistan liitteenä.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen ja ennuste

Sitova erä Poikkeama
Verotulot 338 567
Valtionosuudet 158 364
Rahoitustulot ja -menot -129 000
Tuloslaskelmaosa yhteensä 367 931
  • Verotulot kuntaliiton ennustekehikon 08/2024 mukaan.
  • Valtionosuudet VM:n ja OKM:n päätösten mukaan.
  • Rahoituserissä korkosuojausten kasvanut hyöty pienentää korkokuluja. Kuitenkin rahoituserien kokonaisuudessaan arvioidaan jäävän muutettua talousarviota heikommiksi, koska Porin Satama ei todennäköisesti pysty tulouttamaan budjetoitua lainan korkoa (1,5 miljoonaa euroa).
  • Poistot ja arvonalentumiset (ei-sitova erä) tulee ylittämään talousarvion vähintään 0,5 miljoonalla eurolla johtuen Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkamisesta.

Investointiosan toteutuminen ja ennuste

  • Itä-Porin uuden päiväkodin rakentamisen aloitus siirtyi, joten kohteelle varatusta määrärahasta jää tänä vuonna käyttämättä noin miljoona euroa. Määrärahaa osoitetaan Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkukustannuksiin ja Pasaasin päiväkodin sekä Reposaaren monitoimitalon kustannusylityksiin.
  • Jokikeskuksen toisen vaiheen kustannukset ylittävät talousarvion hieman yli miljoonalla eurolla. Ylitys on katettu työohjelman muutoksena osoittamalla määrärahaa muun muassa Tuulikylän asuntoalueen infran rakentamisen kustannusalituksesta (0,4 miljoonaa euroa) ja maa-alueiden uushankitantaan varatusta määrärahasta (0,5 miljoonaa euroa).
  • Kaupunginvaltuusto päätti 26.8.2024 myöntää teknisen lautakunnan talousarvioon ajoneuvojen ja muiden koneiden ja kaluston investointimäärärahoihin 1 136 332 euron lisämäärärahan. Talousarvion muuttamisen jälkeen toimittaja on ilmoittanut, että monitoimikuorma-auton toimitus siirtyy vuodelle 2025. Näin ollen ajoneuvoihin varatusta määrärahasta jää käyttämättä 0,4 miljoonaa euroa, mikä huomioidaan vuoden 2025 talousarviossa.

Rahoitusosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginhallitus on 5.2.2024 § 63 päättänyt talousarvion sitovan erän mukaisen 77 miljoonan euron talousarviolainan nostosta ja velkakirjalaina 10 vuoden maksuajalla on nostettu Kuntarahoitus Oyj:ltä 18.3.2024. Tilanteessa 15.9.2024 lyhytaikaista konsernin ulkopuolista lainaa (kuntatodistuksia) oli käytössä 5 miljoonaa euroa ja konsernitilin varoja käytössä noin 80,5 miljoonaa euroa.

Liikelaitosten talousarvioiden toteutuminen ja ennuste

Liikelaitosten arvioidaan pysyvän talousarviossa.

Kaupungin tulosennuste

Käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan poikkeamat huomioiden tulosennuste paranee muutetun talousarvion -17,3 miljoonasta eurosta -16,7 miljoonaan euroon.

Ehdotus

Esittelijä

Lauri Kilkku, toimialajohtaja, elinvoima- ja ympäristötoimiala, lauri.kilkku@pori.fi

Kaupunginhallitus päättää merkitä vuoden 2024 toisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi ja saattaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi.

Pöytäkirja tämän asian osalta päätetään tarkastaa välittömästi kokouksessa.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Kaupunginhallitus päätti tarkastaa pöytäkirjan tämän asian osalta heti kokouksessa.

Perustelut

Kaupunginhallitus käsitteli asiaa kokouksessaan 30.9.2024 § 384.

Asian esittely ja käsittely on historiatiedoissa.

Ehdotus

Kaupunginhallituksen päätösehdotus:

Kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2024 toisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

Kokouskäsittely

Merkitään, että kaupunginvaltuusto kuuli talous- ja hallintojohtaja Tuomas Hatanpään ja kaupunginjohtaja Lauri Innan alustuksen asiasta.

Valmistelija

  • Erno Vaurio, taloussuunnittelupäällikkö, erno.vaurio@pori.fi

Perustelut

Käyttötalousosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginvaltuusto on tehnyt talousarvion muuttamisesta päätökset 10.6.2024 § 58 ja § 59. Lisäksi talousarviomuutoksiin sisältyy siirtoja käyttötalous- ja investointiosan välillä. Alla olevassa taulukossa esitettyjä poikkeamia on verrattu muutettuun talousarvioon.

Toimiala / sitova erä Poikkeama
Tarkastustoimi, toimintakate 0
Konsernipalvelut, toimintakate 1 500 000
Sivistyslautakunta, toimintakate 1 300 000
Vapaa-ajan lautakunta, toimintakate 100 000
Elinvoima- ja ympäristötoimiala, toimintakate 700 000
Tekninen toimiala, toimintatulot 500 000
Tekninen toimiala, valmistus omaan käyttöön 0
Tekninen toimiala, toimintamenot 0
Toimialoille kohdistamattomat erät -1 000 000
Käyttötalousosa yhteensä 3 100 000
  • Konsernipalveluissa muun muassa kotouttamiskorvaukset ja maahanmuuttajien terveyskustannuksista saatavat korvaukset ylittävät merkittävästi talousarvion.
  • Sivistyslautakunta ennustaa talousarvion alittamista perustuen hoidossa olevien ja tukien piirissä olevien lasten määrän vähenemiseen, mikä on vaikuttanut laskevasti määräaikaisen henkilöstön tarpeeseen ja kotihoidon tukien määrään.
  • Vapaa-ajan lautakunnan ennustetaan hieman alittavan talousarvion.
  • Elinvoima- ja ympäristötoimialalla joukkoliikenteen lipputulot ja Kelan maksama koulumatkatuki ylittävät talousarvion yhteensä 0,5 miljoonalla eurolla. Lisäksi työllisyydenhoidon maksamat avustukset alittavat talousarvion 0,2 miljoonalla eurolla.
  • Teknisellä toimialalla investointiosasta siirretyllä määrärahalla pystytään kattamaan kunnossapidon aiheuttama määrärahan lisätarve.
  • Toimialoille kohdistamattomissa erissä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittää talousarvion.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen ja ennuste

Sitova erä Poikkeama
Verotulot -128 182
Valtionosuudet 306 902
Rahoitustulot ja -menot -129 000
Tuloslaskelmaosa yhteensä 49 720
  • Verotulot kuntaliiton ennustekehikon 9/2024 mukaan. Kiinteistöverotulot tulevat jäämään talousarviosta merkittävästi, mutta kunnallisveron arvioitua parempi tuotto paikkaa vajetta.
  • Valtionosuudet on arvioitu Valtiovarainministeriön ja Opetus-.ja kulttuuriministeriön päätösten mukaan.
  • Rahoituserissä korkosuojausten kasvanut hyöty pienentää korkokuluja. Kuitenkin rahoituserien kokonaisuudessaan arvioidaan jäävän muutettua talousarviota heikommiksi, koska Porin Satama ei todennäköisesti pysty tulouttamaan budjetoitua lainan korkoa (1,5 miljoonaa euroa).
  • Poistot ja arvonalentumiset (ei-sitova erä) tulee ylittämään talousarvion vähintään 0,5 miljoonalla eurolla johtuen Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkamisesta.

Investointiosan toteutuminen ja ennuste

  • Itä-Porin uuden päiväkodin rakentamisen aloitus siirtyi, joten kohteelle varatusta määrärahasta jää tänä vuonna käyttämättä noin miljoona euroa. Määrärahaa osoitetaan Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkukustannuksiin ja Pasaasin päiväkodin sekä Reposaaren monitoimitalon kustannusylityksiin.
  • Jokikeskuksen toisen vaiheen kustannukset ylittävät talousarvion hieman yli miljoonalla eurolla. Ylitys on katettu työohjelman muutoksena osoittamalla määrärahaa muun muassa Tuulikylän asuntoalueen infran rakentamisen kustannusalituksesta (0,4 miljoonaa euroa) ja maa-alueiden uushankitantaan varatusta määrärahasta (0,5 miljoonaa euroa).
  • Kaupunginvaltuusto päätti 26.8.2024 myöntää teknisen lautakunnan talousarvioon ajoneuvojen ja muiden koneiden ja kaluston investointimäärärahoihin 1 136 332 euron lisämäärärahan. Talousarvion muuttamisen jälkeen toimittaja on ilmoittanut, että monitoimikuorma-auton toimitus siirtyy vuodelle 2025. Näin ollen ajoneuvoihin varatusta määrärahasta jää käyttämättä 0,4 miljoonaa euroa, mikä huomioidaan vuoden 2025 talousarviossa.

Rahoitusosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginhallitus on 5.2.2024 § 63 päättänyt talousarvion sitovan erän mukaisen 77 miljoonan euron talousarviolainan nostosta ja velkakirjalaina 10 vuoden maksuajalla on nostettu Kuntarahoitus Oyj:ltä 18.3.2024. Tilanteessa 15.11.2024 lyhytaikaista konsernin ulkopuolista lainaa (kuntatodistuksia) oli käytössä 18 miljoonaa euroa ja konsernitilin varoja käytössä noin 78,7 miljoonaa euroa.

Liikelaitosten talousarvioiden toteutuminen ja ennuste

Liikelaitosten arvioidaan pysyvän talousarviossa.

Kaupungin tulosennuste

Käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan poikkeamat huomioiden tulosennuste paranee muutetun talousarvion -17,6 miljoonasta eurosta -15,0 miljoonaan euroon.

Ehdotus

Esittelijä

  • Lauri Inna, kaupunginjohtaja, lauri.inna@pori.fi

Kaupunginhallitus päättää merkitä tammi-lokakuun talousraportin tiedoksi.

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

_____________

Merkitään, että Aila Haikkonen saapui kokoukseen tämän asian käsittelyn aikana kello 15.11.

Merkitään, että Juha Kantola poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn aikana kello 15.11.

Merkitään, että Marjukka Palin oli kokouksessa saapuvilla tämän asian käsittelyn jälkeen kello 15.15 - 16.31.

Merkitään, että Arja Laulainen saapui kokoukseen tämän asian käsittelyn jälkeen kello 15.27.

Merkitään, että Liisa Laurila oli kokouksessa saapuvilla tämän asian käsittelyn jälkeen kello 16.31 - 18.06.

Merkitään, että Mari Kaunistola poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen kello 16.47.

Merkitään, että Timo Aro poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen kello 18.15.

Merkitään, että kokous piti tauon kello 18.15 - 18.48.

Tiedoksi

Kaikki toimialat ja liikelaitokset

Muutoksenhaku

Päätöksestä ei kuntalain 136 §:n perusteella saa tehdä oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta.