Perustelut
Talousraportti
Palveluliikelaitoksen liikevaihto on elokuun loppuun mennessä toteutunut 0,5 prosenttia positiivisempana vuoden 2024 vastaavaan aikaan verrattuna. Toteutumat eivät ole täysin vertailukelpoisia keskenään. Tämä johtuu vuoden 2025 toteutetusta muutoksesta puhtauden laskutuksen sekä aterian työaikalaskutuksen käytänteisiin. Näin on saatu oikaistua Palveluliikelaitoksen sisäisten erien kohdentumista oikealle kirjauskaudelle. Kirjausongelmien taustalla on vaikuttanut talouden järjestelmämuutos, joka ei ole mahdollistanut sisäistä laskutusta vuoden 2022 toukokuun jälkeen. Sen sijaan sisäiset erät on kirjattu muistiotositekirjauksina, joilta kirjaukset ovat näkyneet kirjanpidossa vasta sen jälkeen, kun muistio on hyväksytty. Vuoden 2025 kesällä puhtauden ja aterian työaikalaskutuksen sisäiset erät on veloitettu kirjanpidon vyörytystositteina.
Liiketoiminnan muut tuotot ovat toteutuneet -4,7 prosenttia pienempinä edelliseen vuoteen verrattuna. Muutosta selittää mm. TE-uudistuksen myötä poistuneet palkkatuet.
Palveluliikelaitoksen henkilöstökulut ovat kokonaisuutena toteutuneet -1,8 prosenttia pienempinä vuoteen 2024 verrattuna. Tilikohtaisesti tarkasteltuna vakinaisen henkilöstön palkkakulut ovat toteutuneet 106 101 € pienempinä edelliseen vuoteen verrattuna. Määräaikaisen henkilöstön palkkakulut ovat kasvaneet vuodesta 2024 yhteensä 111 158 €, johtuen pääosin puhtauspalveluiden optimointiprosessista. Sopimuskorotukset palkkoihin tulevat voimaan 1.10.2025.
Aineiden,tarvikkeiden ja tavaroiden hankinnat ovat toteutuneet 2,7 prosenttia suurempina vuoden 2024 vastaavaan aikaan nähden. Toteutumassa näkyy mm. yleinen raaka-aineiden hintojen nousu ja tämän lisäksi Palveluliikelaitos on vastannut vuoden 2025 alusta lukien sivistystoimialan pehmopaperi, pesuaine yms. kustannuksista. Palvelujen ostot ovat vastaavasti toteutuneet 2,7 prosenttia pienempinä vuoteen 2024 verrattuna, johtuen pääosin kuljetuspalveluiden kustannuksista.
Investointien toteutuma
Investointihankintoja on elokuun 2025 loppuun mennessä tehty yhteensä 244 157 €. Määrärahaa on jäljellä 145 843 €. Investointimäärärahalla on pääasiassa hankittu keittiö- ja siivouslaitteita.
Henkilöstöraportti
Palveluliikelaitoksen palveluksessa on vuoden 2025 aikana ollut keskimäärin 4,1 prosenttia vähemmän henkilöstöä kuin vuonna 2024. Vakituisen henkilöstön määrä on vähentynyt 18 henkilöllä eli 3,1 prosentilla.
Terveysperusteisten poissaolojen määrässä on elokuuta yksittäisenä kuukautena tarkasteltuna havaittavissa pientä nousua koulu- ja päiväkotikohteiden toiminnan käynnistymisen jälkeen. Kokonaisuutena terveysperusteisten kumulatiivinen toteutuma on -11,3 prosenttia pienempi kuin edellisenä vuotena vastaavana aikana.
Talouden ennuste loppuvuoteen
Talouden osalta raportti elokuulta 2025 on ollut käytettävissä maanantaina 15.9.2025. Järjestelmäteknisistä syistä johtuen talouden ennustetta loppuvuoden osalta ei voida muodostaa samana päivänä kun talouden raportti on valmistunut. Johtokunnan kokouksen 18.9.2025 esityslista tulee lähettää johtokunnan jäsenille viimeistään 15.9.2025. Aikataulutuksesta johtuvista syistä loppuvuoden talouden ennuste esitetään kokouksessa.
Palveluliikelaitoksen henkilöstö- ja talousraportit elokuulta 2025 ovat esityslistan liitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jani Sundell, johtaja, jani.sundell@pori.fi
Johtokunta merkitsee tiedoksi Palveluliikelaitoksen henkilöstöraportin ja talouden kolmannesvuosiraportin elokuulta 2025.