Vapaa-ajan lautakunta, kokous 22.8.2023

Perustelut

Vapaa-ajan lautakunnan toimintatuotot ovat toteutuneet talousarvioon nähden positiivisesti, toteumaprosentti 37,4 (v. 2022 30,3). Erityisesti maksutuotot ovat kasvaneet viime vuodesta.  Vuoden 2022 alkupuolella liikunta- ja kulttuurilaitosten aukioloa rajoitettiin, ja liikuntalaitoksia oli myös suljettuina koronatilanteen vuoksi. Pääsymaksuja ja tilojen käyttömaksuja jäi tuolloin saamatta. Myös muiden tuottolajien osalta kasvua on viime vuoteen verrattuna. Kokonaisuudessaan toimintatuottojen arvioidaan maaliskuun talousraportin perusteella toteutuvan noin 0,4 miljooonaa euroa talousarviota paremmin.

Toimintakulut ovat kasvaneet merkittävästi, toteumaprosentti 28,6 (vuonna 2022 21,8). Viime vuoteen verrattuna luvut eivät ole kaikkien kululajien osalta vertailukelpoisia.  Lautakuntauudistuksen myötä eläkeperusteisia henkilöstösivukuluja siirrettiin palkkakuluja vastaavasti sivistystoimialan hallinnosta vapaa-ajan lautakunnan kuluiksi.  Lisäksi sivistystoimialan yhteisten palvelujen purkamisen myötä siirtyi viime vuoden kesäkuussa henkilöstöä sekä kulttuuri- että liikunta- ja nuorisoyksikköön yhteensä yhdeksän henkilöä. Määrärahoja lisättiin tälle vuodelle siirtyneitä kuluja vastaavasti. Näistä syistä johtuen henkilöstökulut ovat kasvaneet huomattavasti. Kulujen kasvu viime vuoteen on 44,9 prosenttia. 

Palvelujen ostoissa merkittävimmät lisäykset ovat hanketoiminnan palvelujen ostot, jotka liittyvät erityisesti Harrastamisen Porin malli -hankkeen laajentumiseen. Uimavalvojien sijaistarpeita on jouduttu paikkamaan palvelujen ostoilla.  Myös liikuntalaitosten kilpailutettujen kassa- ja kahviopalvelujen hinnat ovat nousseet.

Tarvikeostot ovat viime vuoden tasolla. Kustannusten nousu on kasvattanut tarvikehankintojen kuluja.

Liikunnan ja kulttuurin avustukset olivat aiemmin sivistystoimialan hallinnon määrärahoissa. Tälle vuodelle määrärahat siirrettiin vapaa-ajan lautakunnalle. Avustuspäätökset tehtiin helmikuussa, ja suurin osa avustuksista on maksettu maaliskuussa. Tästä syystä avustusten kulut ovat kasvaneet.

Muut kulut ovat toteutuneet viime vuoden tasolla.

Määrärahojen lisäyksistä huolimatta toimintakulujen arvioidaan maaliskuun raportin perusteella toteutuvan 0,7 miljoonaa euroa talousarviota suurempina.

Vapaa-ajan lautakunnan toimintakatteen toteumaprosentti on 25,4 (v. 2022 18,1). Toimintakate on kasvanut viime vuodesta 63,6 %. Kasvuun ovat syynä edellä mainitut kulujen kasvuun liittyvät asiat. Vaikka määrärahalisäyksiä talousarvioon tehtiin, on toimintakatteen kasvu ollut liian suurta suhteessa talousarvioon. Myös hanketoimintaan liittyvien menojen ja kulujen osalta on jonkin verran alibudjetointia. Neljännesvuosiraportin perusteella ennuste on, että vapaa-ajan lautakunnan määrärahojen ylitys on 0,3 miljoonaa euroa.

Kunta-alan 8.6.2022 solmimaa palkkasopimusratkaisua on täydennetty ns. perälautatarkastelulla 7.3.2023. Ratkaisun perusteella 1.6.2023 voimaan astuvia yleiskorotuksia ja paikallisia järjestelyeriä korotetaan huomioiden verrokkialojen työehtosopimusten kustannusvaikutusprosentti. Lisäksi kunta-alan työntekijöille maksetaan kesäkuussa 467 euron kertapalkkio. Talous- ja hallintoyksikkö valmistelee talousarviomuutokset ja tarvittavan määrärahan haun kaupunginvaltuustolta keskitetysti. Sivistystoimialalle palkkaratkaisusta aiheutuva lisäkustannus on alustavien arvioiden mukaan noin 1,8 miljoonaa euroa, josta vapaa-ajan lautakunnan osuus on noin 0,2 miljoonaa euroa.

Neljännesvuosittain raportoidaan talousarvion toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Sivistystoimialan elinvoiman, hyvinvoinnin, toimialan yhteisten sekä kulttuurin, liikunnan ja nuorison toiminnallisten tavoitteiden raportit ovat esityslistan liitteenä.

Perustelut

Vapaa-ajan lautakunnan toimintatuotot ovat toteutuneet talousarvioon nähden positiivisesti, toteumaprosentti 47,7 (v. 2022 36,8), kasvua edelliseen vuoteen verrattuna 26,1 prosenttia. Erityisesti pääsymaksutuotot ja tilojen vuokratuotot ovat kasvaneet viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna, koska liikunta- ja kulttuuritilojen käyttörajoituksia ei enää ole ollut.  Myös muiden tuottojen muun muassa hankerahoituksen osalta on kasvua viime vuoteen verrattuna. Kokonaisuudessaan toimintatuottojen arvioidaan huhtikuun talousraportin perusteella toteutuvan noin 0,4 miljoonaa euroa talousarviota paremmin.

Toimintakulut ovat kasvaneet merkittävästi, toteumaprosentti 36,4 (vuonna 2022 29,6). Lautakuntauudistuksen myötä eläkeperusteisia henkilöstösivukuluja siirrettiin palkkakuluja vastaavasti sivistystoimialan hallinnosta vapaa-ajan lautakunnan kuluiksi.  Lisäksi sivistystoimialan yhteisten palvelujen purkamisen myötä siirtyi viime vuoden kesäkuussa henkilöstöä sekä kulttuuri- että liikunta- ja nuorisoyksikköön. Määrärahoja lisättiin tälle vuodelle siirtyneitä kuluja vastaavasti. Näistä syistä johtuen henkilöstökulut ovat kasvaneet huomattavasti. Kulujen kasvu viime vuoden vastaavaan ajankohtaan on 36 prosenttia.

Palvelujen ostoissa merkittävimmät lisäykset ovat hanketoiminnan palvelujen ostot. Uimavalvojien sijaistarpeita on jouduttu paikkamaan palvelujen ostoilla. Myös liikuntalaitosten kilpailutettujen kassa- ja kahviopalvelujen hinnat ovat nousseet.

Kustannustason nousu on kasvattanut tarvikehankintojen kuluja.

Liikunnan ja kulttuurin avustukset siirrettiin vuonna 2023 vapaa-ajan lautakunnalle. Avustuspäätökset tehtiin helmikuussa, ja suurin osa avustuksista maksettiin maaliskuussa. Loput avustuksista maksetaan lähikuukausien aikana.

Muut kulut ovat toteutuneet viime vuoden tasolla.

Määrärahojen lisäyksistä huolimatta toimintakulujen arvioidaan huhtikuun raportin perusteella toteutuvan 0,7 miljoonaa euroa talousarviota suurempina.

Vapaa-ajan lautakunnan toimintakatteen toteumaprosentti on 32,2 (v. 2022 26,2). Toimintakate on kasvanut viime vuodesta 43,4 %. Kasvuun ovat syynä edellä mainitut kulujen kasvuun liittyvät asiat.  Toimintakate on kasvanut edelleen liian nopeasti, vaikka nettomenojen kasvu on neljännesvuosiraporttiin verrattuna hieman tasoittunut. Huhtikuun talousraportin perusteella ennuste on, että vapaa-ajan lautakunnan määrärahojen ylitys on 0,3 miljoonaa euroa.