Kaupunginvaltuusto, kokous 7.10.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 102 Talouden kolmannesvuosiraportti T2 / 2024

PRIDno-2024-1951

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Erno Vaurio, taloussuunnittelupäällikkö, erno.vaurio@pori.fi

Perustelut

Käyttötalousosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginvaltuusto on tehnyt talousarvion muuttamisesta päätökset 10.6.2024 § 58 ja § 59. Alla olevassa taulukossa esitettyjä poikkeamia on verrattu tähän muutettuun talousarvioon.

Toimiala / sitova erä Poikkeama
Tarkastustoimi, toimintakate 0
Konsernipalvelut, toimintakate 700 000
Sivistyslautakunta, toimintakate 400 000
Vapaa-ajan lautakunta, toimintakate 100 000
Elinvoima- ja ympäristötoimiala, toimintakate 700 000
Tekninen toimiala, toimintatulot 600 000
Tekninen toimiala, valmistus omaan käyttöön 0
Tekninen toimiala, toimintamenot -710 000
Toimialoille kohdistamattomat erät -1 000 000
Käyttötalousosa yhteensä 790 000
  • Konsernipalveluissa muun muassa kotouttamiskorvaukset ylittävät merkittävästi talousarvion, mikä riittää myös kattamaan tietohallintoyksikön kohonneita kustannuksia.
  • Sivistyslautakunta ennustaa talousarvion alittamista perustuen hoidossa olevien ja tukien piirissä olevien lasten määrän vähenemiseen, mikä on vaikuttanut laskevasti määräaikaisen henkilöstön tarpeeseen ja kotihoidon tukien määrään.
  • Vapaa-ajan lautakunnan ennustetaan hieman alittavan talousarvion.
  • Elinvoima- ja ympäristötoimialalla joukkoliikenteen lipputulot ja Kelan maksama koulumatkatuki ylittävät talousarvion yhteensä 0,4 miljoonalla eurolla. Lisäksi työllisyydenhoidon maksamat avustukset alittavat talousarvion 0,18 miljoonalla eurolla.
  • Teknisellä toimialalla kunnossapitoon käytettävän määrärahan ylitykset pystytään tarvittaessa kattamaan siirtämällä investointiosassa tarkoitukseen varattua määrärahaa käyttötalouteen.
  • Toimialoille kohdistamattomissa erissä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittää talousarvion.

Talousarvion yleisperusteluihin ja käyttötalousosaan sisältyvien toiminnallisten tavoitteiden toteumaselvitykset vuoden toiseltä kolmannekselta ovat esityslistan liitteenä.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen ja ennuste

Sitova erä Poikkeama
Verotulot 338 567
Valtionosuudet 158 364
Rahoitustulot ja -menot -129 000
Tuloslaskelmaosa yhteensä 367 931
  • Verotulot kuntaliiton ennustekehikon 08/2024 mukaan.
  • Valtionosuudet VM:n ja OKM:n päätösten mukaan.
  • Rahoituserissä korkosuojausten kasvanut hyöty pienentää korkokuluja. Kuitenkin rahoituserien kokonaisuudessaan arvioidaan jäävän muutettua talousarviota heikommiksi, koska Porin Satama ei todennäköisesti pysty tulouttamaan budjetoitua lainan korkoa (1,5 miljoonaa euroa).
  • Poistot ja arvonalentumiset (ei-sitova erä) tulee ylittämään talousarvion vähintään 0,5 miljoonalla eurolla johtuen Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkamisesta.

Investointiosan toteutuminen ja ennuste

  • Itä-Porin uuden päiväkodin rakentamisen aloitus siirtyi, joten kohteelle varatusta määrärahasta jää tänä vuonna käyttämättä noin miljoona euroa. Määrärahaa osoitetaan Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkukustannuksiin ja Pasaasin päiväkodin sekä Reposaaren monitoimitalon kustannusylityksiin.
  • Jokikeskuksen toisen vaiheen kustannukset ylittävät talousarvion hieman yli miljoonalla eurolla. Ylitys on katettu työohjelman muutoksena osoittamalla määrärahaa muun muassa Tuulikylän asuntoalueen infran rakentamisen kustannusalituksesta (0,4 miljoonaa euroa) ja maa-alueiden uushankitantaan varatusta määrärahasta (0,5 miljoonaa euroa).
  • Kaupunginvaltuusto päätti 26.8.2024 myöntää teknisen lautakunnan talousarvioon ajoneuvojen ja muiden koneiden ja kaluston investointimäärärahoihin 1 136 332 euron lisämäärärahan. Talousarvion muuttamisen jälkeen toimittaja on ilmoittanut, että monitoimikuorma-auton toimitus siirtyy vuodelle 2025. Näin ollen ajoneuvoihin varatusta määrärahasta jää käyttämättä 0,4 miljoonaa euroa, mikä huomioidaan vuoden 2025 talousarviossa.

Rahoitusosan toteutuminen ja ennuste

Kaupunginhallitus on 5.2.2024 § 63 päättänyt talousarvion sitovan erän mukaisen 77 miljoonan euron talousarviolainan nostosta ja velkakirjalaina 10 vuoden maksuajalla on nostettu Kuntarahoitus Oyj:ltä 18.3.2024. Tilanteessa 15.9.2024 lyhytaikaista konsernin ulkopuolista lainaa (kuntatodistuksia) oli käytössä 5 miljoonaa euroa ja konsernitilin varoja käytössä noin 80,5 miljoonaa euroa.

Liikelaitosten talousarvioiden toteutuminen ja ennuste

Liikelaitosten arvioidaan pysyvän talousarviossa.

Kaupungin tulosennuste

Käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan poikkeamat huomioiden tulosennuste paranee muutetun talousarvion -17,3 miljoonasta eurosta -16,7 miljoonaan euroon.

Ehdotus

Esittelijä

Lauri Kilkku, toimialajohtaja, elinvoima- ja ympäristötoimiala, lauri.kilkku@pori.fi

Kaupunginhallitus päättää merkitä vuoden 2024 toisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi ja saattaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi.

Pöytäkirja tämän asian osalta päätetään tarkastaa välittömästi kokouksessa.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Kaupunginhallitus päätti tarkastaa pöytäkirjan tämän asian osalta heti kokouksessa.

Perustelut

Kaupunginhallitus käsitteli asiaa kokouksessaan 30.9.2024 § 384.

Asian esittely ja käsittely on historiatiedoissa.

Ehdotus

Kaupunginhallituksen päätösehdotus:

Kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2024 toisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

Kokouskäsittely

Merkitään, että kaupunginvaltuusto kuuli talous- ja hallintojohtaja Tuomas Hatanpään ja kaupunginjohtaja Lauri Innan alustuksen asiasta.


Muutoksenhaku

Päätöksestä ei kuntalain 136 §:n perusteella saa tehdä oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta.