Perustelut
Porin Palveluliikelaitos toimii kuntalain mukaisena Porin kaupungin liikelaitoksena ja sen tilinpäätös liitetään osaksi kaupungin tilinpäätösdokumenttia sellaisenaan. Johtokunta käsittelee tilinpäätöksen kokouksessaan ja allekirjoittaa sen yhdessä liikelaitoksen johtajan kanssa.
Porin Palveluliikelaitoksen talousarvio vuodelle 2024 laadittiin kaupunginhallituksen kehyksen mukaiseen vuosikatteeseen. Talousarviossa varauduttiin tiedossa oleviin muutoksiin toiminnassa sekä niiden edellyttämiin sopetustarpeisiin. Palveluliikelaitoksen vuoden 2024 vuosikatetavoite ylitettiin 1 433 214 eurolla. Merkittävimmät talouteen vaikuttaneet toiminnalliset muutokset olivat puhtauspalveluiden optimointiprosessin pilotointi sekä ateriapalveluiden yleinen kehittäminen. Aterian ja puhtauden toimintojen kehittämisellä sekä onnistuiteilla sopeutustoimenpiteillä kyettiin tuottamaan laadukkaita palveluita kohtuullisin kustannuksin.
Toimintatuotot toteutuivat kokonaisuudessaan 0,37 % eli 67 735 € suurempina. Muutos suunniteltuun johtui pääasisssa puhtauden tuottojen suuremmasta toteutumisesta, budjetoimattomista eristä sekä kohdemuutoksista.
Toimintamenot toteutuivat vuonna 2024 kokonaisuudessaan 1 375 288 € eli 7,92 % pienempinä. Suurin säästö muodostui henkilöstömenojen -tiliryhmässä, yhteensä 965 300 €. Henkiöstömenojen osalta muutosta suunniteltuu selittää tasausmaksun (ent. KuEl -elämenoperusteinen maksu) pienempi toteutuminen sekä jaksotettujen lomapalkkavelkojen muutos. Aineiden tarvikkeiden ja tavaroiden osalta merkittävimmät muutokset suunniteltuun nähden johtuivat pääasiassa toiminnan kehittämisestä sekä toiminnallisista muutoksista.
Valtuustoon nähden sitovat erät vuoden 2024 talousarviossa olivat korvaus peruspääomasta sekä nettoinvestoinnit. Palveluliikelaitos on tulouttanut Porin kaupungille peruspääoman korkoa talousarvion mukaisesti 441 180 €. Investointihin varattiin talousarviossa 390 000 €. Investointien toteutuma oli yhteensä 389 993 €. Määräraha käytettiin talousarvion mukaisesti keittiö- ja puhtaanapitolaitteiston hankintaan. Merkittävimmät hankinnat kohdistuivat robotiikka- sekä kuljetuskalustohankintoihin.
Porin kaupungin laskutus- ja perintäohjeen mukaisesti yli vuoden vanhat saatavat tulee kirjata alas kirjanpitolain säännöksiä noudattaen. Alaskirjaukset tuodaan tilinpäätöksen yhteydessä koontina tiedoksi asianomaisesta saatavasta vastaavalle toimielimelle. Luottotappioksi kirjattujen saatavien perintää jatketaan kunnes ne on maksettu, vanhentuneet tai muuten on käynyt ilmeiseksi, että perintää ei kannata jatkaa.
Ehdotus
Esittelijä
-
Jani Sundell, johtaja, jani.sundell@pori.fi
Johtokunta hyväksyy ja allekirjoittaa Porin Palveluliikelaitoksen vuoden 2024 tilinpäätöksen ja esittää, että tilikauden ylijäämä 1 612 998,90 € siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille.
Päätös
Johtokunta hyväksyi ja allekirjoitti Porin Palveluliikelaitoksen vuoden 2024 tilinpäätöksen ja esittää, että tilikauden ylijäämä 1 612 998,90 € siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille.