Perustelut
Palveluliikelaitoksen alkuvuoden toimintatuottojen kuukausitoteumat ovat olleet kirjausteknisistä syistä tasaisempia edellisiin vuosiin nähden. Sekä ateria- että puhtauspalveluiden tulot ovat kertyneet ensimmäisen vuosikolmanneksen osalta suunnitellusti. Kokonaisuutena Palveluliikelaitoksen toimintatuotot ovat 1,92 % suuremmat vuoden 2025 huhtikuuhun verraten. Liikevaihto on kasvanut 1,15 %.
Toimintakulut kokonaisuudessaan ovat toteutuneet 2,57 % edellistä vuotta suurempina, kuitenkin vuoden 2026 käyttösuunnitelmaan nähden suunnitellusti. Kasvua on aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden tiliryhmässä viimevuoden samaan ajankohtaan nähden. Kasvua on nähtävissä elintarvikkeet, puhdistusaineet ja –tarvikkeet, kalusto ja muu materiaali tileillä. Puhdistusaineet- ja tarvikkeet tilin toteumassa on kasvua 28 t€. Osittain kasvua selittää se, että Palveluliikelaitoksella on tarkoituksenmukaisesti pyritty vähentämään tilausten määrää, minkä seurauksena yksittäisten tilausten ja laskujen euromäärät ovat kasvaneet. Näin ollen myös sivistystoimialan puolesta hankittavat pehmopaperit ja kesällä toteutettavien perussiivouksien aineita ja tarvikkeita on osittain hankittu etupainotteisesti. Elintarviketilin toteuman selittää osittain hintojen nousu. Kalusto sekä muu materiaali tilien toteuman nousu edelliseen vuoteen johtuu tehdyistä tilimuutoksista.
Henkilöstökulujen osalta toteuma on 0,9 % pienempi kuin vuoden 2025 ensimmäisellä vuosikolmanneksella. Sijaisten ja määräaikaisten palkkakustannusten osuus on toistaiseksi suurempi kuin vakituisen henkilöstön palkkakulujen toteuma. Palveluliikelaitoksen henkilöstökulujen jakauma vakituisten ja määräaikaisten suhteen tulee tasoittumaan loppuvuotta kohden. Vuoden 2026 osalta kunta-alan sopimuskorotukset tulevat näkymään elokuulla yleiskorotuksena ja lokakuulla mahdollisena paikallisena järjestelyeränä. Henkilöstöbudjettiin varattu palkankorotuksien liikkumavara on alkuvuoden toteutuman perusteella riittävä.
Keskimäärin Palveluliikelaitoksessa on ollut tammi-huhtikuussa 5,9 % vähemmän henkilöstöä kuin vuonna 2025. Yhteismitallistettujen kumulatiivisten terveysperusteisten poissaolojen määrä on vähentynyt 35,6 %:lla vuoteen 2025 verraten.
Palveluliikelaitoksen investointien toteutuma on 58 362 €, joka on 15 % koko investointimäärärahasta. Investointimäärärahalla on hankittu laitteita sekä ateria- että puhtauspalveluihin.
Vuoden 2026 ensimmäisen kolmanneksen toteutuman sekä loppuvuoden kuukausittaisen suhteellisen ennustekirjauksen perusteella Palveluliikelaitoksen valtuustoon nähden sitova erä, tilikauden ylijäämä, näyttää muodostuvan talousarviota paremmaksi.
Huhtikuun talous- ja henkilöstöraportit ovat esityslistan liitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jani Sundell, johtaja, jani.sundell@pori.fi
Johtokunta merkitsee huhtikuun 2026 henkilöstö- ja talousraportit tiedoksi.