Perustelut
Talouden toteuma
Palveluliikelaitoksen talous on toteutunut elokuun loppuun mennessä suunniteltua paremmin. Toimintatuottoja on kertynyt 12,37 milj. euroa, mikä on 1,4 % enemmän kuin vastaavana ajankohtana vuonna 2025. Toimintatuottojen toteuma on 65,2 % koko vuoden talousarviosta. Liikevaihto on kasvanut 1,16 %.
Toimintakulut ovat toteutuneet 10,92 milj. eurona, mikä on 1,6 % enemmän kuin vuotta aiemmin. Kulujen kasvuun ovat vaikuttaneet erityisesti aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden hankinnat, mutta kokonaisuutena kulukehitys on pysynyt hallinnassa. Henkilöstökustannukset ovat toteutuneet 7,46 milj. eurona sisältäen palkat ja henkilösivukulut. Henkilöstökulut ovat noin 65 000 euroa pienemmät kuin vastaavana ajankohtana vuonna 2025. Henkilöstökulujen jakauma vakituisten ja määräaikaisten suhteen tulee hieman muuttumaan loppuvuotta kohden. Henkilöstön vakinaistaminen myös osaltaan vaikuttaa henkilöstökulujen toteumaa kasvattavana tekijänä. Henkilöstöraportin perusteella henkilöstökustannusten ennakoidaan alittavan vuodelle 2026 varatun määrärahan, ja puhtauspalveluissa toteutettujen optimointitoimien vaikutukset näkyvät edelleen kustannuskehityksessä. Elokuun lopussa poistojen jälkeen Palveluliikelaitoksen tilikauden ylijäämäksi muodostuu 769 691 euroa. Tulos ylittää selvästi talousarviossa asetetun 238 746 euron tulostavoitteen ja luo hyvän perustan loppuvuoden talouden toteutumiselle.
Palveluliikelaitoksen investointien toteutuma on 236 508 €, joka on 61 % koko investointimäärärahasta. Investointimäärärahalla on hankittu laitteita sekä ateria- että puhtauspalveluihin.
Henkilöstö
Henkilöstön määrä on jatkanut hienoista laskuaan edellisvuoteen verrattuna. Elokuun lopussa palveluliikelaitoksessa työskenteli yhteensä 299 henkilöä, mikä on viisi henkilöä vähemmän kuin vuotta aiemmin. Henkilöstömäärän muutoksiin ovat vaikuttaneet erityisesti puhtauspalveluissa toteutetut optimointitoimenpiteet. Palkallisten henkilötyövuosien kertymä on ollut koko vuoden ajan edellisvuotta pienempi. Vakituisen henkilöstön osuus henkilöstöstä on edelleen korkea, 83,7 %, vaikka vakituisten määrä on hieman vähentynyt vertailuvuodesta.
Työhyvinvoinnin näkökulmasta kehitys on ollut erittäin myönteistä. Terveysperusteisten poissaolojen määrä on laskenut merkittävästi sekä vuoteen 2025 että vuoteen 2024 verrattuna. Elokuun lopussa sairaus- ja tapaturmapoissaoloja oli yhteensä 17,3 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, kun vastaava luku vuotta aiemmin oli 26,2 päivää. Kokonaispoissaolot ovat näin ollen vähentyneet lähes 34 % edellisvuodesta. Myös työtapaturmista johtuvat poissaolot ovat vähentyneet huomattavasti. Kehityksen taustalla vaikuttavat jo tutut toimenpiteet kuten robotiikan lisääntynyt hyödyntäminen puhtauspalveluissa, työkykyprojektin toimenpiteet sekä esihenkilöiden ja henkilöstön välisen vuoropuhelun vahvistuminen.
Vuosiennuste 2026
Vuoden 2026 toisen kolmanneksen toteutuman sekä loppuvuoden kuukausittaisten suhteellisten ennustekirjausten perusteella Palveluliikelaitoksen valtuustoon nähden sitovan erän, tilikauden ylijäämän, ennakoidaan toteutuvan vuonna 2026 talousarviota paremmin. Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan lähes suunnitellusti, samalla kun henkilöstökulut jäävät talousarviota pienemmiksi ja toiminnan tehostamistoimenpiteiden vaikutukset näkyvät edelleen loppuvuoden toteumassa.
Henkilöstön määrän arvioidaan pysyvän loppuvuoden aikana nykyisellä tasolla tai vähenevän hieman luonnollisen poistuman seurauksena. Samalla sairauspoissaolojen kehitys on ollut poikkeuksellisen myönteistä, minkä odotetaan osaltaan tukevan toiminnan tehokkuutta ja kustannusten hallintaa myös loppuvuonna.
Nykyisen toteuman perusteella tilikauden tuloksen arvioidaan muodostuvan selvästi talousarviota paremmaksi ja olevan noin 0,9 milj. euroa ylijäämäinen. Kokonaisuutena palveluliikelaitoksen taloudellinen tilanne on vakaa, ja vuosi 2026 on etenemässä sekä toiminnallisten että taloudellisten tavoitteiden näkökulmasta myönteisesti.
Elokuun talous- ja henkilöstöraportit esityslistan liitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jani Sundell, johtaja, jani.sundell@pori.fi
Johtokunta merkitsee elokuun 2026 henkilöstö- ja talousraportit tiedoksi.