Valmistelija
Ilkka Manninen, vt. yksikön päällikkö ICT-yksikkö, ilkka.manninen@pori.fi
Perustelut
Vuoden 2022 talouden lukujen vertailussa sekä oman toiminnan kokonaisuuden ennustamisessa haasteita aiheuttaa koronatilanne ja sen taloudelliset vaikutukset. Vieläkään ei ole tiedossa, että miten valtio tulee korvaamaan koronan aiheuttamia kustannuksia vuoden 2022 osalta. Alkuvuodesta koronaan liittyvät kustannukset ovat olleet merkittävät, mutta huhtikuusta eteenpäin kustannustoteuman odotetaan alenevan. Talouden ennustamiselle haasteita aiheuttaa myös talousjärjestelmien vaihto toukokuun 2022 alussa, josta johtuen esimerkiksi osaa huhtikuulle kuuluvista laskuista ei ehditty kirjaamaan huhtikuulle.
Talouteen vaikuttavia tekijöitä ovat lisäksi asiakasmaksulain muutos vuoden 2022 osalta, koskien maksukaton laajennusta sekä iäkkäiden palveluiden tehostetun palveluasumisen tuottajien hinnankorotus kesällä 2021. Molemmat tekijät on huomioitu vuoden 2022 kehyksessä.
14120 Perusturva oma toiminta
Toimintatuotot ja toimintamenot ovat toteutuneet tammi-huhtikuun osalta talousarviota suurempana. Talousarviossa odotetuista toimintatuotoista on tammi-huhtikuun aikana toteutunut 32,11 % (vuonna 2021 26,01 % toteutunut) ja toimintamenoista 30,98% (vuonna 2021 28,88 % toteutunut). Sallittu toteumaprosentti 14 kk jaon perusteella on tammi-huhtikuussa 28,57 %.
Tuottojen kertymä on toteutunut tammi-huhtikuu osalta edellisvuotta suurempana 1,59 % (349 371 €). Tuottojen suurempi kertymä selittyy kuntalaskutuksen suurempina tuottoina, mikä johtuu kulujen kasvusta. Muut huomiot tuottojen kohdalla on, että laskutuksessa on ollut osittain myös viivettä, joka korjaantuu loppuvuoden aikana. Tämän lisäksi vakuutusyhtiölaskutusta on tehty takautuvasti alkuvuoden aikana. Tuottojen kertymään vuoteen 2021 verrattuna vaikuttaa asiakasmaksulain muutos, koska asiakasmaksulaki tuli voimaan heinäkuussa 2021.
Toimintakulujen kohdalla henkilöstökulut ovat 4,47 % (1,66 M€) viime vuoden alkua suuremmat. Kasvu johtuu tuottavuusohjelman palkatuista lisähenkilöistä. Tuottavuusohjelman lisähenkilökuntaan ja palkankorotuksiin on varattu määrärahat vuoden 2022 osalta, joten näistä johtuen ei tule määrärahaylityksiä vuonna 2022. Henkilöstökuluihin vaikuttaa myös koronakokonaisuuteen palkatut lisähenkilöt sekä koronaan liittyvät lisä- ja ylityöt.
Asiakaspalvelujen ostot ovat toteutuneet 20,03 % (4,1 M€) suurempana vuoteen 2021 verrattuna. Palvelujen ostojen nousuun vaikuttaa ikäihmisten tehostetun palveluasumisen 11 %:n hintojen korotus kesäkuussa 2021 sekä ostopalvelupaikkojen määrän kasvu. Ikäihmisten tehostetun palveluasumisen tuottajien hinnankorotus on huomioitu vuoden 2022 kehyksessä, mutta vuoden 2022 kohdalla ostopalvelupaikkojen määrä on kasvanut. Palvelukoti Himmelistä luovuttaessa asukkaat siirtyivät yksityisille palveluntuottajille. Tästä johtuen mm. ikäihmisten tehostetun palveluasumisen kohdalla varattujen määrärahojen riittävyys on kriittinen ja ylitysuhka voi olla noin 2,6 M€ suuruinen. Vammaispalveluiden ostojen nousun syynä on laskutuksen viivästyminen vuonna 2021, josta johtuen luvut eivät ole vertailukelpoisia.
Muiden palveluiden osalta kasvua on 6,31 % (0,7 M€). Olennaisimmat muutokset koskevat laboratorio- ja kuvantamispalveluiden kustannuksia, jotka ovat lisääntyneet alkuvuoden osalta 0,7 M€. Nousun syynä on Satasairaalan laskutuksen ongelmat keväällä 2021, josta johtuen luvut eivät ole vertailukelpoisia.
Aineet ja tarvikkeet ovat toteutuneet 46,36 % (1 M€) suurempana vuoteen 2021 verrattuna. Nousun syynä on Satasairaalan laskutuksen ongelmat keväällä 2021, josta johtuen luvut eivät ole vertailukelpoisia.
Toimintakatteesta on käytetty tammi-huhtikuussa 30,61 %, kun sallittu toteumaprosentti 14 kk jaon perusteella on 28,57 %. Toimintakatetta nostavasti vaikuttaa korona poikkeustilanne, joka on lisännyt talousarviossa ei-huomioitua kustannuksia tammi-huhtikuussa 2,2 M€. Nämä kustannukset ovat erotettu kirjanpidosta koronatoiminnolla.
Oman toiminnan osalta ylitysuhkaa ei ole, koska muut kokonaisuudet pystyvät kompensoimaan ikäihmisten ostopalveluiden kustannusten nousun.
14122 Terveydenhuollon ostopalvelut
Terveydenhuollon ostopalveluiden toimintakulut ovat laskeneet -3,45 % (-1,5 M€) verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan. Huomioitavaa on, että vuodelle 2022 on kirjautunut vuodelle 2021 kuuluva 1,4 M€ hinnanalennus, joka tulee parantamaan vuoden 2022 tulosta. Kun hinnanalennus eliminoidaan kustannusvertailusta, on vuosien 2021 ja 2022 kustannustaso tammi-huhtikuun toteuman perusteella samalla tasolla. Terveydenhuollon ostopalvelujen kohdalla vuodelle 2022 on nousuvaraa edellisestä vuodesta -4,3 % (-5,5 M€). Tämän hetkisen tiedon perusteella erikoissairaanhoitoon Satasairaalalle varattujen määrärahojen riittävyys on erittäin kriittinen ja ylitysuhka on tämän hetkisen tiedon perusteella 6,5 M€. Lopullinen kuntalaskutus määräytyy Satasairaalan vuoden 2022 loppuvuoden palvelukäytön perusteella. Määrärahojen riittävyyteen vaikuttaa lisäksi läpilaskutettavat kokonaisuudet muilta erikoissairaanhoidon yksiköiltä sekä mahdolliset palautukset.
Perusturvalautakunta (14119)
Laaditun ennusteen mukaan perusturvan määrärahojen riittävyys on kriittinen ja ylitysuhka on tämän hetkisen tiedon perusteella 6,5 M€. Riskin määrärahojen riittävyydelle aiheuttaa ikäihmisten ostopalveluiden asiakasmäärän kasvu sekä Satasairaalalle varattujen määrärahojen riittävyys. Lopullinen kuntalaskutus määräytyy Satasairaalan vuoden 2022 loppuvuoden palvelukäytön perusteella, jonka lisäksi määrärahojen riittävyyteen vaikuttaa läpilaskutettavat kokonaisuudet muilta erikoissairaanhoidon yksiköiltä sekä mahdolliset palautukset.
Lisäksi riski määrärahojen riittämiselle on edelleen, mikäli koronatilanne muuttuu Satakunnassa tai koko Suomessa loppuvuoden aikana. Tällä hetkellä ei myöskään ole vielä tiedossa, miten valtio tulee korvaamaan koronan aiheuttamia kustannuksia vuoden 2022 osalta.