Perustelut
Talousarvioprosessi
Johtokunta on kokouksessaan 18.9.2025 § 40 päättänyt esityksestä Porin Palveluliikelaitoksen talousarvioksi ja lähettänyt sen kaupunginhallituksen sekä edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi.
Kaupunginvaltuusto on päättänyt Porin kaupungin lopullisesta talousarviosta 8.12.2025 § 175.
Kuntalain nojalla sekä Porin kaupungin hallintosäännön § 65 mukaisesti johtokunta hyväksyy Porin Palveluliikelaitoksen valtuuston hyväksymään talousarvioon perustuvan lopullisen vuoden 2026 talousarvion. Hyväksyminen tulee tehdä ennen 31.12.2025.
Talouden kehys
Porin kaupunginhallitus on hyväksynyt vuoden 2026 talousarvion toimiala- ja liikelaitoskohtaisen kehyksen kokouksessaan 18.8.2025 § 337.
Porin Palveluliikelaitos on valmistellut talousarvioesityksensä annettuun kehykseen. Kehyksessä tilikauden ylijäämä oli 301 688 € ja investointimääräraha 390 000 €. Talousarvio sekä taloussuunnitelma on laadittu siten, että toiminnan ja investointien yhteenlaskettu rahavirta on positiivinen.
Käyttötaloussuunnitelma
Porin Palveluliikelaitos toimii kaupungin sisäisenä ateria- ja puhtauspalveluiden tuottajana. Vuoden 2026 talousarvioon sisältyy Palveluliikelaitoksen prosessikuvaus, jossa kuvataan liikelaitoksen tilannekuva sekä tavoitteet.
Talousarviokäsittelyn edetessä Porin Palveluliikelaitoksen tilikauden ylijäämätavoite on alentunut 43 507 eurolla kehykseen sekä johtokunnan kehyksen perusteella tekemään talousarvioehdotukseen nähden. Muutos on aiheutunut työttömyysvakuutusmaksun sekä muiden työnantajan sivukulujen noususta. Palveluliikelaitoksen ylijäämätavoite vuoden 2026 talousarviossa muutosten jälkeen on 238 746 €. Tavoite on sitova valtuustoon nähden. Liitteenä kaupunginvaltuuston valtuuston hyväksymä Porin Palveluliikelaitoksen käyttötalousosa 2026 sekä tilikohtainen vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2026-2028.
Investoinnit
Palveluliikelaitoksen investointikehykseen 390 000 € ei ole talousarviokäsittelyn aikana tullut muutosta.
Ehdotus
Esittelijä
-
Jani Sundell, johtaja, jani.sundell@pori.fi
Johtokunta hyväksyy Porin Palveluliikelaitoksen talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2026-2028.
Päätös
Johtokunta hyväksyi Porin Palveluliikelaitoksen talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2026-2028.