Porin Palveluliikelaitoksen johtokunta, kokous 21.11.2024

Perustelut

Talousraportointi ei ole vielä saatavilla tammikuulta, ja tästä syystä, talouden toteuma esitetään tulosteena tammikuun tuloslaskelmasta tilannepäivältä 23.2.2024. Palveluliikelaitoksen tammikuun toimintatuotot ovat toteutuneet talousarvioon nähden 7,3 % ja toimintakulut 7,2 %. Osa ateriatuotoista kirjautuvat vasta helmikuulle.

Henkilöstöraportilta on nähtävissä, että Palveluliikelaitos on vakinaistanut määräaikaista henkilöstöään. Vakituisen henkilöstön määrä koko henkilöstöstä on 90 %. Yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä tammikuuta tarkasteltaessa on vähentynyt. Suunta vaikuttaa positiiviselta, vaikka tammikuulle saattaa vielä tulla takautuvia kirjauksia.

Investointien tammikuun toteuma on 66 490 €.

Tammikuun 2024 henkilöstöraportti ja tuloslaskelma esityslistan liitteenä.

Perustelut

Noin 190 t€ helmikuun ateriatuotoista ja 100 t€ puhtauden tuotoista kirjautuu vasta maaliskuulle. Vajeesta huolimatta, tammi-helmikuun toimintatuottojen kasvu on 11,2 % verraten edellisen vuoden samaan ajankohtaan. Verraten toimintatuottojen kehitystä viimevuoteen, isoin tuottojen kasvua selittävä tekijä on hinnoittelun muuttuminen 1.1.2024 alkaen. Muutoksen myötä ateriapalvelun työkustannukset laskutetaan erikseen ateriahinnasta, jolloin työajasta saatava tuotto jakautuu tasaisemmin joka kuukaudelle. Toimintakululut ovat kasvaneet 3,5 % verraten viimevuoden samaan ajankohtaan.

Henkilöstöä on keskimääräisesti ollut 1,4 % enemmän kuin vuoden 2023 alussa. Vakituisen henkilöstön määrä on kasvanut selvästi verraten viimevuoden samaan ajankohtaan. Vastaavasti määräaikaisen henkilöstön määrä on laskenut. Yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä helmikuuta tarkasteltaessa on vähentynyt.

Investointien helmikuun toteuma on 116 771 €. Raportilla näkyy lisäksi yksi maaliskuun investointikirjaus.

Helmikuun 2024 henkilöstöraportti ja tammi-helmikuun 2024 talousraportti esityslistan liitteenä.

Perustelut

Maaliskuun luvut eivät vielä ole valmiit esityslistaa lähetettäessä, mutta tuloslaskelma on raportoitavissa kokouspäivänä. Kaikki alkuvuoden myyntituotot ovat kirjautuneet. Toimintatuotot ovat kasvaneet 1,8 % ja toimintakulut 2,8 % verraten edellisen vuoden samaan ajankohtaan.

Henkilöstöä on keskimääräisesti ollut 0,5 % enemmän kuin vuoden 2023 alussa. Yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä maaliskuuta tarkasteltaessa on vähentynyt.

Investointien maaliskuun toteuma on 127 394 €.

Maaliskuun 2024 henkilöstöraportti esityslistan liitteenä. Maaliskuun tuloslaskelma esitetään kokouksessa.

Perustelut

Tammi-huhtikuun toimintatuotot ovat laskeneet 0,7 % verraten edellisen vuoden samaan ajankohtaan. Toimintatuottojen laskuun vaikuttavat huhtikuun palkkatukien kirjautuminen vasta toukokuulle sekä viimevuoteen verraten hieman pienemmät koulumaito- ja hedelmätuet. Myyntituotoissa muutos on vähäinen.

Tammi-huhtikuun toimintakulut ovat kasvaneet 3,71 % verraten edellisen vuoden samaan ajankohtaan. Toimintakulujen suurin kasvu johtuu vuonna 2024 tehdyistä oikea-aikaisista kirjauksista Cygnaeuksen sähkönmyynti- ja siirto laskuissa sekä terveysvalvonnan laskuttamista kohdekohtaisista elintarvikevalvonnan perusmaksuista, joita ei vielä vuonna 2023 alkuvuodesta ole kirjautunut. Myös tiliryhmissä palveluijen ostot sekä aineet, tarvikkeet ja tavarat on nähtävissä kasvua. Henkilöstökuluissa vähäistä laskua verraten vuoden 2023 tammi-huhtikuun lukuihin.

Henkilöstömäärässä ei ole juurikaan tapahtunut muutoksia verraten vuoden 2023 alkuun. Vakituisten määrä vuoden 2023 alkuun nähden on kasvanut ja vastaavasti sijaisten ja määräaikaisten määrä vähentynyt. Yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä näyttäytyy edelleen positiivisena ja määrät ovat huhtikuuta tarkasteltaessa edelleen vähentyneet.

Investointien maaliskuun toteuma on 154 670 €.

Huhtikuun 2024 talous- ja henkilöstöraportit esityslistan liitteenä.

Perustelut

Toukokuun lopullinen talousraportti ei ole vielä valmis esityslistaa lähetettäessä, mutta talousluvut ovat raportoitavissa kokouspäivänä. Lähes kaikki toukokuulle kuuluvat toimintatuotot ovat kirjautuneet aikataulussa. Vaikka myyntituottojen ero edellisen vuoden kumulatiiviseen toteumaan on miinusmerkkinen, toteuma suhteessa kuluvan vuoden talousarvioon on kuitenkin positiivinen.

Toukokuun toimintakulut ovat kasvaneet 2,4 % verraten edellisen vuoden toukokuuhun. Toimintakuluja kasvattavat tiliryhmät ovat palvelujen ostot, aineet, tarvikkeet ja tavarat sekä muut toimintakulut. Palvelujen ostoja kasvattavina tekijöinä näkyvät kesäaikaiset korkeiden tilojen ikkunoiden pesut ja muissa toimintakuluissa vaikuttavat edelleen Cygnaeuksen sähkönmyynti- ja siirto laskujen kirjaus alkuvuoteen. Suurin kasvu aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden tiliryhmässä näkyy elintarvikkeissa (+6,9 %) sekä puhdistusaineissa ja -tarvikkeissa (+4,9 %). Henkilöstökuluissa vähäistä laskua verraten vuoden 2023 toukokuun lukuihin.

Keskimääräinen henkilöstömäärä on pysynyt lähes samana verraten vuoden 2023 toukokuuhun. Yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä toukokuuta tarkasteltaessa on vähentynyt, vaikka sairauspoissaoloja kalenteripäivinä kuukaudessa onkin enemmän.

Investointien toukokuun toteuma on 159 560 €, joka on noin 41 % koko vuoden investointimäärärahasta.

Toukokuun 2024 henkilöstöraportti esityslistan liitteenä. Toukokuun 2024 talousraportti esitetään kokouksessa.

Perustelut

Kesäajan vuosilomat aiheuttavat haasteita kaupungin sisäisten toimintatuottojen oikea-aikaiselle kirjautumiselle. Yhteensä 433 350 € heinäkuulle kuuluvia tuottoja kirjautuu vasta elokuulle. Siitä huolimatta tammi-heinäkuun toimintatuotot ovat toteutuneet edellisen vuoden samaan ajankohtaan verraten +1,8 %. Ero edelliseen vuoteen johtuu siitä, että ateriapalvelujen työn osuus on vuoden 2024 alusta laskutettu erikseen aterioista, jolloin tuottoja on kertynyt tasaisemmin myös kesäkuukausilta. Heinäkuun toimintakulut ovat laskeneet -0,3 % verraten edellisen vuoden kumulatiiviseen toteumaan. Lasku näkyy henkilöstökuluissa, mutta muiden tiliryhmien kuluissa on kasvua. Keskimääräisesti henkilöstöä on ollut 1,2 % vähemmän verraten vuoteen 2023. Yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä heinäkuuta tarkasteltaessa on vähentynyt. Investointien heinäkuun toteuma on 237 839 €, joka on noin 61 % koko vuoden investointimäärärahasta.

Heinäkuun 2024 henkilöstö- ja talousraportit esityslistan liitteenä.

Perustelut

Tammi-elokuun toimintatuotot ovat 5,9 % suuremmat verraten viimevuoden samaan ajankohtaan. Toimintakulut ovat lähes viimevuoden tasolla ja ovat laskeneet vain -0,3 % verraten edellisen vuoden kumulatiiviseen toteumaan. Henkilöstöä on keskimääräisesti ollut 1,1 % vähemmän verraten vuoden 2023 elokuuhun. Elokuun sairauspoissaolopäivien määrä on kasvanut, mutta yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä tammi-elokuuta tarkasteltaessa on siitä huolimatta vähentynyt. Investointien elokuun toteuma on 259 349 €, joka on noin 66,5 % koko vuoden investointimäärärahasta.

Elokuun 2024 henkilöstö- ja talousraportit esityslistan liitteenä.

Perustelut

Syyskuun lopullinen talousraportti ei ole valmis esityslistaa lähetettäessä, mutta talousluvut ovat raportoitavissa kokouspäivänä. Toimintatuotot ovat toteutuneet 3,5 % suurempina verrattuna vuoden 2023 vastaavaan ajankohtaan. Toimintakulut ovat laskeneet edellisen vuoden kumulatiiviseen toteutumaan verrattuna -0,3 %. Laskua toimintakuluissa on henkilöstökulujen tiliryhmässä mm. vuosiloma- ja muut sijaiset -tilillä sekä tilapäisten kk-palkat -tilillä. Palvelujen ostojen sekä aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden tiliryhmissä menot ovat toteutuneet suurempina edelliseen vuoteen verrattuna.

Henkilöstöä on keskimääräisesti ollut 0,9 % vähemmän verraten vuoden 2023 syyskuuhun. Vakituisen henkilöstön osuus on koko palveluliikelaitoksen henkilökunnasta on kasvanut selkeästi edelliseen vuoteen verrattuna ja vastaavasti määräaikaisten määrä on laskenut. Vakituisen henkilöstön osuus on lähes 90 %. Syyskuun sairauspoissaolopäivien määrä on pienempi kuin vuonna 2023 vastaavana aikana. Myös yhteismitallistettujen terveysperusteisten poissaolojen määrä on edeltävää vuotta pienempi.

Investointien syyskuun toteuma on 284 708 €, joka on 73 % koko vuoden investointimäärärahasta.

Syyskuun 2024 henkilöstöraportti on esityslistan liitteenä. Syyskuun 2024 talousraportti esitetään kokouksessa.