Perustelut
Kaupunginhallitus on 18.8.2025 § 337 tehnyt päätöksen talousarvion 2026 laadintaa ohjaavasta toimialakohtaisesta käyttötalouden kehyksestä. Talousarvion suunnitelmavuodet 2027–2028 viimeistellään keskitetysti talous- ja hallintoyksikössä henkilöstösuunnitelmat huomioiden. Talousarvio ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kaupunkistrategiaa ja edellytykset kaupungin tehtävien hoitamiseen turvataan. Toimialakohtaisissa esityksissä tulee huomioida yleisen kustannuskehityksen lisäksi kehykseen sisältyvät lisäykset ja sopeutustoimet. Talousarvion ja taloussuunnitelman tulee olla yhdenmukainen henkilöstösuunnitelman kanssa.
Talouden suunnittelussa lähtökohtana ovat strategiassa kaupungin toiminnalle asetetut pitkän aikavälin tavoitteet, ennakoidut talouden kehitysnäkymät, arvioitu väestön ja elinkeinojen kehitys sekä muut toimintaympäristön muutokset. Talousarviovuosi on kolmivuotisen taloussuunnitelman 2026–2028 ensimmäinen vuosi.
Talousarvion toiminnallisten tavoitteiden osuus painottuu toimialoilta nostettuihin taloudellisesti merkittävimpiin prosesseihin sekä kaupungin elinvoiman ja kaupunkilaisten hyvinvoinnin kehittämiseen. Talous- ja hallintoyksikkö on valmistellut yhteistyössä toimialojen kanssa toimintakatteeltaan suurimpien prosessien tilannekuvat, taloudelliset vaikutukset sekä pitkän aikavälin tavoitteet ja vuosittaiset valtuustoon nähden sitovat mittarit. Teknisen toimialan osalta nämä prosessit ovat infran kunnossapito ja tilatehokkuus. Kuvaukset on liitetty teknisen toimialan käyttötalouden yhteyteen. Lisäksi kaupungin elinvoima ja porilaisten hyvinvointi esitetään omina tavoitteellisina osioinaan.
Palkkamenojen kasvu ilman työnantajan sivukuluja on vuoden 2025 talousarvioon verrattuna noin viisi miljoonaa euroa. Keväällä hyväksytyt kunta- ja hyvinvointialan uudet työehtosopimukset ovat voimassa 29.2.2028 asti. Vuoden 2025 yleiskorotusten sijoittuessa loppuvuoteen, on palkkamenojen kasvu vuodesta 2024 vuoteen 2025 maltillinen 1,1 prosenttia. Vuonna 2026 palkkamenot kasvavat edelleen 3,3 prosentilla. Suunnitelmakauden 2026-2028 ajalla kasvu on yhteensä 10,4 prosenttia (sisältäen arvion sopimuskauden jälkeisestä yleiskorotuksesta vuonna 2028).
Henkilöstö- ja koulutussuunnitteluprosessi on integroitu osaksi talousarvioprosessia ja talousarvion valmistelutyön yhteyteen, jotta mahdolliset henkilöstörakenteen ja -määrän muutokset voidaan ottaa talousarviossa huomioon. Henkilöstö- ja koulutussuunnitelmat käsitellään lautakunnissa talousarviokäsittelyn yhteydessä.
Toimialan tilannekuvassa esitetään talousarviossa pääkohdat, jotka kuvaavat toimialan tilannetta ja nähtävissä olevia toimialaa koskevia muutoksia. Tilannekuvassa kuvataan erityisesti talousarvioon kirjattuihin tavoitteisiin ja toimenpiteisiin liittyviä toiminnallisia ja taloudellisia riskejä.
Talousarvion määrärahakehys ja perusteet
Talousarviovuoden 2026 kehys perustuu voimassa olevaan taloussuunnitelmaan, eli lähtökohtaisesti vuoden 2025 talousarvioon verrattuna on toimialojen määrärahoissa huomioitu kahden prosentin toimintakatteen kasvu sekä yhteensä kahden miljoonan euron sopeuttamisvelvoite.
Teknisen toimialan sitovuustasot valtuustoon nähden ovat toimintatuotot, valmistus omaan käyttöön ja toimintakulut, jokainen erikseen.
Määrärahakehys kaupunginhallituksen päätöksessä on toimintatuottojen osalta 14,5 miljoonaa euroa, valmistus omaan käyttöön -erän osalta 2,9 miljoonaa euroa ja toimintakulujen osalta -54,3 miljoonaa euroa.
Kehykseen sisältyvät seuraavat muutokset.
· Tilavuokrien tuotto-odotus Satakunnan hyvinvointialueen käytössä olevista tiloista, vähennys noin 9 miljoonaa euroa johtuen alkuperäisistä suunnitelluista muutosjärjestelyistä
· Maa-aluevuokrien tuotto-odotuksen nousu 0,3 miljoonaa euroa
· Satakunnan hyvinvointialueen käytössä olevien tilojen käyttöön ja ylläpitoon varattujen määrärahojen poisto, vähennys 1,7 miljoonaa euroa johtuen alkuperäisistä suunnitelluista muutosjärjestelyistä
· Teknisen toimialan osuus sopeuttamisvelvoitteesta, vähennys 0,6 miljoonaa euroa
o Tilojen irtisanominen, suurimpina Myötätuulen koulun käytössä ollut väistötila ja Väinölän päiväkoti
o Vähennys palveluostoissa, omien ajoneuvojen käyttö kunnossapidon kohteilla investointien sijaan
o Toiminnan tehostaminen kustannusten pitämiseksi ennallaan
· Vuodelle 2025 erityistarkoituksiin osoitettujen lisämäärärahojen poisto, vähennys 0,4 miljoonaa euroa
o Liinaharjan purku, työllistettyjen palkkakulut
· Varautuminen yleiseen kustannusnousuun, sisältäen henkilöstökulujen nousun, lisäys 1,1 miljoonaa euroa
· Työpajojen lakkauttamisesta johtuneet henkilösiirrot, lisäys 0,2 miljoonaa euroa
Teknisen toimialan käyttötalouden talousarvioesitys on vahvistetun kehyksen mukainen.
Talousarvioon tullaan esittämään seuraavat määrärahamuutokset kehyksen jälkeen tietoon tulleiden muutosten vuoksi.
· Satakunnan hyvinvointialueen käytössä olevien rakennusten tuotot ja kulut niiltä osin, kuin niitä ei tulla siirtämään perustettavaan tai jo olemassa olevaan yhtiöön.
o vaikutus toimintatuottoihin, lisäys 3,7 miljoonaa euroa
o vaikutus toimintakuluihin, lisäys 1,2 miljoonaa euroa
· Varautuminen hyvinvointialueelta vapautuvien tilojen purkuihin, määrärahalisäys 0,1 miljoonaa euroa
· Retkeilyreittien kunnossapito, määrärahasiirto investoinneista käyttötalouteen 0,1 miljoonaa euroa
· Tilainvestoinnit, Stadionin peruskorjaus, määrärahavähennys investoinneista 0,6 miljoonaa euroa, työt edenneet suunniteltua nopeammin, mikä aiheuttaa kustannusten siirtymisen jo vuodelle 2025
Investointisuunnitelma
Investointisuunnitelma sisältää sekä infrastruktuuriin ja tiloihin kohdistuvat investoinnit että kalustoinvestoinnit. Yhteensä investointien määräraha on 25,1 miljoonaa euroa. Infraan kohdistuvien investointien osuus on 14,7 miljoonaa euroa huomioiden rahoitusosuudet ja omaisuuden myynnit. Tilainvestointien osuus on 10 miljoonaa euroa, josta uudiskohteita on 1,1 miljoonaa euroa. Kalustoinvestointien osuus on 1,5 miljoonaa euroa.
Suurimmat tilainvestoinnit vuonna 2025 tulevat olemaan Stadionin peruskorjauksen loppuun saattaminen, Väinölän koulun julkisivun ja vesikaton remontti sekä Urheilukeskuksen tekonurmen katsomon uudisrakennus. Infrainvestoinneista suurimmat panostukset laitetaan katujen perusparantamiseen, siltojen peruskorjaukseen, puistoihin- ja leikkipaikkoihin sekä katuvalaistuksen saneeraukseen.
Teknisen toimialan talousarvio muodostuu liitteinä olevista tuloslaskelmaosasta, investointiosasta selvityksineen, toimialan tilannekuvasta ja toimialaan liittyvistä prosessikuvauksista.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Markku Koppelomäki, toimialajohtaja, tekninen toimiala, markku.koppelomaki@pori.fi
Tekninen lautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle päätettäväksi oheisen liitteen mukaisen:
- Toimialan käyttötalousarvion ja -suunnitelman vuosille 2026-2028
- Investointisuunnitelman ja selitysosiot
- Toimialan tilannekuvan ja riskiarvion
- Prosessikuvaukset, Tilatehokkuus ja Infran kunnossapito