Perustelut
Käyttötalousosan toteutuminen ja ennuste
Kaupunginvaltuusto on tehnyt talousarvion muuttamisesta päätökset 10.6.2024 § 58 ja § 59. Alla olevassa taulukossa esitettyjä poikkeamia on verrattu tähän muutettuun talousarvioon.
| Toimiala / sitova erä |
Poikkeama |
| Tarkastustoimi, toimintakate |
0 |
| Konsernipalvelut, toimintakate |
700 000 |
| Sivistyslautakunta, toimintakate |
400 000 |
| Vapaa-ajan lautakunta, toimintakate |
100 000 |
| Elinvoima- ja ympäristötoimiala, toimintakate |
700 000 |
| Tekninen toimiala, toimintatulot |
600 000 |
| Tekninen toimiala, valmistus omaan käyttöön |
0 |
| Tekninen toimiala, toimintamenot |
-710 000 |
| Toimialoille kohdistamattomat erät |
-1 000 000 |
| Käyttötalousosa yhteensä |
790 000 |
- Konsernipalveluissa muun muassa kotouttamiskorvaukset ylittävät merkittävästi talousarvion, mikä riittää myös kattamaan tietohallintoyksikön kohonneita kustannuksia.
- Sivistyslautakunta ennustaa talousarvion alittamista perustuen hoidossa olevien ja tukien piirissä olevien lasten määrän vähenemiseen, mikä on vaikuttanut laskevasti määräaikaisen henkilöstön tarpeeseen ja kotihoidon tukien määrään.
- Vapaa-ajan lautakunnan ennustetaan hieman alittavan talousarvion.
- Elinvoima- ja ympäristötoimialalla joukkoliikenteen lipputulot ja Kelan maksama koulumatkatuki ylittävät talousarvion yhteensä 0,4 miljoonalla eurolla. Lisäksi työllisyydenhoidon maksamat avustukset alittavat talousarvion 0,18 miljoonalla eurolla.
- Teknisellä toimialalla kunnossapitoon käytettävän määrärahan ylitykset pystytään tarvittaessa kattamaan siirtämällä investointiosassa tarkoitukseen varattua määrärahaa käyttötalouteen.
- Toimialoille kohdistamattomissa erissä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittää talousarvion.
Talousarvion yleisperusteluihin ja käyttötalousosaan sisältyvien toiminnallisten tavoitteiden toteumaselvitykset vuoden toiseltä kolmannekselta ovat esityslistan liitteenä.
Tuloslaskelmaosan toteutuminen ja ennuste
| Sitova erä |
Poikkeama |
| Verotulot |
338 567 |
| Valtionosuudet |
158 364 |
| Rahoitustulot ja -menot |
-129 000 |
| Tuloslaskelmaosa yhteensä |
367 931 |
- Verotulot kuntaliiton ennustekehikon 08/2024 mukaan.
- Valtionosuudet VM:n ja OKM:n päätösten mukaan.
- Rahoituserissä korkosuojausten kasvanut hyöty pienentää korkokuluja. Kuitenkin rahoituserien kokonaisuudessaan arvioidaan jäävän muutettua talousarviota heikommiksi, koska Porin Satama ei todennäköisesti pysty tulouttamaan budjetoitua lainan korkoa (1,5 miljoonaa euroa).
- Poistot ja arvonalentumiset (ei-sitova erä) tulee ylittämään talousarvion vähintään 0,5 miljoonalla eurolla johtuen Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkamisesta.
Investointiosan toteutuminen ja ennuste
- Itä-Porin uuden päiväkodin rakentamisen aloitus siirtyi, joten kohteelle varatusta määrärahasta jää tänä vuonna käyttämättä noin miljoona euroa. Määrärahaa osoitetaan Liinaharjan vanhainkotirakennuksen purkukustannuksiin ja Pasaasin päiväkodin sekä Reposaaren monitoimitalon kustannusylityksiin.
- Jokikeskuksen toisen vaiheen kustannukset ylittävät talousarvion hieman yli miljoonalla eurolla. Ylitys on katettu työohjelman muutoksena osoittamalla määrärahaa muun muassa Tuulikylän asuntoalueen infran rakentamisen kustannusalituksesta (0,4 miljoonaa euroa) ja maa-alueiden uushankitantaan varatusta määrärahasta (0,5 miljoonaa euroa).
- Kaupunginvaltuusto päätti 26.8.2024 myöntää teknisen lautakunnan talousarvioon ajoneuvojen ja muiden koneiden ja kaluston investointimäärärahoihin 1 136 332 euron lisämäärärahan. Talousarvion muuttamisen jälkeen toimittaja on ilmoittanut, että monitoimikuorma-auton toimitus siirtyy vuodelle 2025. Näin ollen ajoneuvoihin varatusta määrärahasta jää käyttämättä 0,4 miljoonaa euroa, mikä huomioidaan vuoden 2025 talousarviossa.
Rahoitusosan toteutuminen ja ennuste
Kaupunginhallitus on 5.2.2024 § 63 päättänyt talousarvion sitovan erän mukaisen 77 miljoonan euron talousarviolainan nostosta ja velkakirjalaina 10 vuoden maksuajalla on nostettu Kuntarahoitus Oyj:ltä 18.3.2024. Tilanteessa 15.9.2024 lyhytaikaista konsernin ulkopuolista lainaa (kuntatodistuksia) oli käytössä 5 miljoonaa euroa ja konsernitilin varoja käytössä noin 80,5 miljoonaa euroa.
Liikelaitosten talousarvioiden toteutuminen ja ennuste
Liikelaitosten arvioidaan pysyvän talousarviossa.
Kaupungin tulosennuste
Käyttötalousosan ja tuloslaskelmaosan poikkeamat huomioiden tulosennuste paranee muutetun talousarvion -17,3 miljoonasta eurosta -16,7 miljoonaan euroon.
Ehdotus
Esittelijä
-
Lauri Kilkku, toimialajohtaja, elinvoima- ja ympäristötoimiala, lauri.kilkku@pori.fi
Kaupunginhallitus päättää merkitä vuoden 2024 toisen vuosikolmanneksen talousraportin tiedoksi ja saattaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi.
Pöytäkirja tämän asian osalta päätetään tarkastaa välittömästi kokouksessa.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
Kaupunginhallitus päätti tarkastaa pöytäkirjan tämän asian osalta heti kokouksessa.